Видеопрактикумы по налоговым и юридическим рискам
Оглавление
- Налоговые проверки: пути снижения рисков
- Налог на прибыль: пути снижения рисков
- Юридические риски в повседневной деятельности компании
- Юридические риски антикризисных действий компании
- Защита интересов компании в связи с банкротством контрагента
- Как минимизировать риски для компании и ее владельцев при банкротстве (взгляд со стороны должника)
- Как быстрее и дешевле реструктурировать бизнес: работающие и неработающие модели
- Взаимоотношения с работниками во время кризиса: тонкая грань между законным и незаконным
- Налоговые риски по основным средствам
Налоговые проверки: пути снижения рисков
Одними из наиболее существенных рисков деятельности компании являются риски переоценки налоговой инспекцией налоговых последствий хозяйственных операций. Специалисты, проводящие практикум, дают рекомендации на основе собственного опыта, делятся теоретическими и практическими знаниями по теме, проводят риск-экспертизы.
Как налоговики выбирают, кого проверять?
- Как налоговые органы выбирают, кого проверять, и как снизить вероятность проверки?
- Как правильно использовать «самостоятельные критерии оценки налоговых рисков налогоплательщиками»?
- Какого уровня налоговых вычетов по НДС рекомендуется придерживаться – 89% или исходя из средней по региону?
- Как обосновать убытки в налоговой?
- Как обосновать низкую налоговую нагрузку?
Риски по камеральной проверке. Как обосновать свою позицию в налоговом споре
- Какие ошибки могут найти и сделать выводы проверяющие из камеральной налоговой проверки?
- Какие ошибки могут найти и сделать выводы проверяющие из новой декларации по НДС?
- Типичные ошибки, допускаемые налогоплательщиками на стадии досудебного урегулирования.
- Как использовать разъяснения Минфина РФ в урегулировании налоговых споров?
- Как использовать разъяснения ФНС РФ, территориальных органов в урегулировании налоговых споров?
- Как использовать арбитражную практику в урегулировании налоговых споров?
Риски по выездной налоговой проверке
- Типичные ошибки, допускаемые налогоплательщиками при проведении выездной налоговой проверки.
- На что обратить внимание при проведении выездной налоговой проверки?
- Какие особенности проведения налоговой проверки с привлечением МВД?
- Риски, связанные с участием свидетеля (ст. 90 НК РФ)
- Риски, связанные с проведением осмотра (ст. 92 НК РФ)
- Риски, связанные с истребованием документов при проведении налоговой проверки (ст. 93 НК РФ)
- Риски, связанные с истребованием документов (информации) о налогоплательщике, плательщике сборов и налоговом агенте или информации о конкретных сделках (ст. 93.1 НК РФ)
- Риски, связанные с выемкой документов и предметов (ст. 94 НК РФ)
Ответственность. Риски по проверкам фондов, трансфертной цены. Налоговый мониторинг.
- Какие обстоятельства смягчают и отягчают ответственность за совершение налогового правонарушения?
- Практика по налоговой ответственности (ст. 116-129.4 НК РФ)
- Риски, связанные с особенностями проверки страховых взносов (федеральный закон 212-ФЗ)
- Риски, связанные с проведением проверки по контролируемым сделкам
- Проверка рыночности цен в неконтролируемых сделках.
- Налоговый мониторинг: за и против.
Скачать презентации к этому практикуму >>>
Налог на прибыль: пути снижения рисков
Эксперты рассматривают наиболее характерные налоговые риски по одному из самых спорных налогов - налогу на прибыль организаций.
От формулировок НК РФ к экономическому содержанию операций
- Оценка обоснованности налоговой выгоды в спорах по налогу на прибыль. Проблемные контрагенты: как можно себя обезопасить?
- Определение лица, фактически имеющего право на доход (обязанного нести расходы), переквалификация и реконструкция операций.
- Перенос убытков: на что обратить внимание? Как обосновать убытки в налоговой?
- Льготные ставки, региональные освобождения: насколько выгодны и насколько безопасны эти и другие преференции по налогу на прибыль.
Основные средства и нематериальные активы
- Амортизация основных средств. Применение повышенных коэффициентов амортизации. Амортизационная премия.
- Амортизация нематериальных активов.
- Капитальные вложения в арендованное имущество.
- Разграничение капитальных и текущих затрат (модернизация, реконструкция, техническое перевооружение, капитальный ремонт).
Доходы и расходы от реализации
- Экономическая обоснованность и документальная подтвержденность расходов (ст. 252 НК). Типичные ошибки и сложные ситуации.
- Особенности признания доходов в отдельных ситуациях.
- Расходы на обеспечение нормальных условий труда и мер по технике безопасности. Расходы на оплату труда. Командировочные расходы.
- Расходы на рекламу и продвижение товаров (работ, услуг), расходы на маркетинговые услуги. Представительские расходы
Внереализационные доходы и расходы
- Проценты. Тонкая капитализация
- Операции по безвозмездной передаче товаров (работ, услуг), в том числе, между взаимозависимыми лицами.
- Безнадежный долг. Резервы по сомнительным долгам. Иные резервы по налогу на прибыль
- Штрафы, пени, возмещение убытков, иные внереализационные доходы и расходы
Юридические риски в повседневной деятельности компании
Проверенные практикой сценарии правовых действий и лучшие правовые инструменты.
«На срок и за деньги»: юридические риски договора аренды
- Аренда необособленной части помещения:
- что нужно отразить в договоре, чтобы он считался заключенным?
- как правильно описать объект аренды и определить границы арендуемой части недвижимости?
- c какими «подводными камнями» можно столкнуться при регистрации аренды части помещения?
- Прекращение арендных отношений:
- как расторгнуть договор без переплат?
- как расторгнуть договор в связи с существенным изменением обстоятельств?
- может ли арендатор расторгнуть договор в одностороннем порядке, если в договоре есть формулировка, что он вправе потребовать досрочного расторжения?
- как формулировать условие о праве на односторонний отказ от арендных отношений?
- Споры об арендной плате:
- какие аргументы будут иметь эффект?
- какие «рычаги» для управления стоимостью аренды есть в арсенале юриста?
- Как перезаключить договор аренды муниципальной собственности без торгов:
- какие обязательные условия необходимо соблюсти?
- может ли арендодатель отказать в льготном перезаключении договора, если у компании в период действия договора возникала задолженность по арендной плате?
«Проблемные долги»: методы профилактики и технологии взыскания
- Профилактика образования проблемной задолженности: решения которые работают
- на что обращать внимание и какие источники информации использовать при проведении проверок контрагентов?
- как определить оптимальный период для обновления информации о контрагенте?
- что предусмотреть в договоре, чтобы обезопасить себя от действий недобросовестного контрагента и иметь место для маневров в случае наступления неблагоприятных событий?
- Обнаружена просрочка по исполнению договора: первоочередные действия
- какие стратегии и техники коммуникации использовать при взаимодействии с должником, чтобы гарантировать возврат?
- при каких условиях будет оптимальным передать взыскание задолженности на аутсорсинг, а когда лучше организовать работу самостоятельно?
- что учесть при организации работы по переуступке прав, чтобы сделка состоялась на оптимальных для всех участников условиях и не была оспорена?
- Поиск активов, на которые можно обратить взыскание: сыскная компетенция в работе корпоративного юриста
- как проверить контрагента собственными силами?
- как выбрать оптимальную стратегию поиска активов и возврата долгов в России и за ее пределами?
- что делать, если активы спрятаны в офшорных юрисдикциях?
- Типовые ошибки юристов при организации судебной работы по взысканию просроченной задолженности
Увольнение сотрудников по инициативе работодателя: юридические риски
- Расторжение трудового договора по инициативе работодателя: план действий
- Сокращение штата:
- как обойти «подводные камни» в процедуре увольнения по сокращению штата?
- что необходимо учитывать работодателю для снижения рисков признания незаконным увольнение защищенных категорий работников?
- как провести процедуру изменения условий трудового договора (единственная возможность расторгнуть трудовой договор с льготной категорией работников), чтобы избежать рисков восстановления на работе при возникновении трудового спора?
- Соглашение сторон:
- как определить сумму компенсации при расторжении трудового договора по соглашению сторон?
- как добиться заключения с работником соглашения сторон о расторжении трудового договора в заданном бюджете?
- Виновность сотрудника:
- как подготовить документальный фонд компании к увольнению по инициативе работодателя за виновные действия, в том числе за неисполнение должностных обязанностей?
- как доказать расторжение трудового договора в связи с разглашением работником коммерческой тайны?
- Сокращение штата:
- Работник настаивает на присутствии своего юриста или адвоката при проведении процедуры увольнения по инициативе работодателя: как действовать
- Актуальная судебная практика по оспариванию расторжения трудовых договоров по инициативе работодателя: уроки, которые можно извлечь
- что необходимо предусмотреть в локальных нормативных актах для того чтобы в полной мере использовать возможности трудового законодательства?
- какие риски возникают у работодателя, если работник обратился в ГИТ с жалобой по вопросу увольнения?
- Юрист и менеджер по персоналу при проведении процедуры увольнения: сценарии взаимодействия, позволяющие работодателю минимизировать риски
«Виновны по умолчанию»: уголовная ответственность руководителя и должностных лиц компании
- Схемы финансово-хозяйственной деятельности «на карандаше» у полицейских в 2015 году: уголовно-правовые риски учредителя, директора, бухгалтера
- какие схемы финансово-хозяйственной деятельности явно подпадают под составы экономических преступлений?
- какова форма соучастия и степень ответственности для собственника, директора и бухгалтера (финансиста)?
- как доказывается вина собственника, директора, бухгалтера?
- «Элементы состава преступления» в хозяйственной деятельности компании: техники своевременного выявления
- ст. 199 УК РФ – уклонение от уплаты налогов
- как доказывается умысел?
- как обезопасить себя от недобросовестных контрагентов и доказать, что должная осмотрительность была проявлена?
- что поможет доказать факт проявления должной осмотрительности?
- ст. 159 УК РФ – мошенничество
- какие виды хозяйственной деятельности могут «попасть под статью»?
- что делать юристу в ситуации интереса правоохранительных органов к деятельности компании?
- как правоохранительные органы могут манипулировать с формулировками?
- как противостоять внешнему по отношению к компании мошенничеству?
- ст. 199 УК РФ – уклонение от уплаты налогов
- Привлечение к уголовной ответственности в результате проведения проверок: минимизация рисков
- как юристу использовать Федеральный закон «Об оперативно-розыскной деятельности» и другие законы в целях защиты интересов компании при проверке?
- как сформировать эффективную защитную позицию компании, подкрепить ее фактическими данными и наполнить ими материалы проверки?
- что необходимо обязательно сделать ДО и ВО ВРЕМЯ проверки, чтобы максимально эффективно реализовать защитную позицию компании?
Юридические риски антикризисных действий компании
Независимо от того, является ли компания сама инициатором банкротства или в отношении нее начали эту процедуру кредиторы, юристам важно заранее оценить риски и предпринять меры по защите экономических интересов компании, ее активов, репутации. Специалисты соединяют право и реальность, обсуждают нововведения в банкротное законодательство и инструменты по снижению рисков возникновения недобросовестных контрагентов.
Защита интересов компании в связи с банкротством контрагента
- Изменение законодательства о банкротстве: полезные нормы для кредиторов.
- Когда лучше инициировать процедуру банкротства. Взаимоотношения кредитора и арбитражного управляющего – куда идти и что делать.
- Какие действия предпринять, чтобы контролировать процедуру банкротства.
- Какую роль сыграет изменение процедуры назначения арбитражного управляющего?
- Какие сделки должника могут быть оспорены в процедуре банкротства и кем, какие контрагенты должника в зоне риска?
- Способы минимизации рисков контрагента, связанных с оспариванием сделок должника. Есть ли случаи, когда сделки с должником невозможно признать недействительными?
- Кейсы эффективного воздействия на недобросовестного должника.
Как минимизировать риски для компании и ее владельцев при банкротстве (взгляд со стороны должника)
- Изменение законодательства о банкротстве: полезные нормы для должников.
- Злоупотребления и недобросовестность со стороны кредиторов при банкротстве должника: чем рискует должник и как с этим бороться.
- Искусственные кредиторы в реестре должника: кто это такие и чем это угрожает добросовестному должнику
- Субсидиарная ответственность руководителя должника за неподачу заявления о банкротстве: последняя судебная практика.
- Субсидиарная ответственность контролирующих должника лиц за доведение должника до банкротства: как эффективно возражать против требований кредиторов и уполномоченных органов.
- Арбитражный управляющий лоялен недружественным должнику кредиторам: как должнику эффективно защитить свои права в такой ситуации.
- Ответственность недобросовестных кредиторов за незаконные действия и злоупотребления в отношении должника.
Как быстрее и дешевле реструктурировать бизнес: работающие и неработающие модели
- Какие реорганизационные схемы сегодня используются на практике и с какими практическими проблемами сталкиваются юристы?
- Реструктуризация как способ предотвращения банкротству всей компании.
- В чем мешают, а в чем – помогают нормы закона в процессе реструктуризации? Процессы, в которых есть риск нарушения законодательства (корпоративного, налогового). «Красные флажки» реструктуризации.
- На что нужно обратить внимание при оформлении юридических документов в процессе реорганизации (решение о реорганизации, передаточное распоряжение, разделительный баланс, распределения активов и пассивов, уведомление и т.д. )
- Продажа непрофильных активов: как оградить себя от возможных последующих исков покупателя?
Взаимоотношения с работниками во время кризиса: тонкая грань между законным и незаконным
- Условия трудового договора: баланс интересов работника и работодателя. Как лучше сформулировать условия трудового договора, чтобы право не превратилось в обязанность.
- Установление и изменение системы премирования.
- Снижение заработной платы – «безопасные» основания и способы реализации. Заработная плата в валюте.
- Законные способы установления разных зарплат на одинаковую позицию.
- Что можно предложить работникам, если мощности компании загружены не полностью? Какие процедуры нужно соблюсти, чтобы перевести сотрудников на неполный рабочий день, сокращенную рабочую неделю или удаленную работу либо объявить простой.
- В чем подвох «отпуска без сохранения заработной платы».
- Последствия восстановления работника на рабочем месте по решению суда.
Налоговые риски по основным средствам
Учет капитальных вложений таит в себе много налоговых рисков. Эксперты рынка проводят их детальный анализ и предлагают решения по снижению. Модератором выступает Станислав Джаарбеков, заместитель директора, председатель экспертного совета Института развития современных образовательных технологий (ИРСОТ), юрист, аттестованный аудитор, член Московской аудиторской палаты.
Основные средства и налоги
- Приобретение основных средств
- Формирование первоначальной стоимости объекта
- Затраты, включаемые и не включаемые в первоначальную стоимость объекта
- Использование и амортизация основных средств
- Аренда, безвозмездное пользование и лизинг
- Ремонт основных средств
- Выбытие основных средств (реализация, списание в связи с моральным износом, в результате стихийных бедствий, кражи и т.д.)
Давид Капианидзе, старший юрист, юридическая фирма «БиЭмЭс» /BMS Law Firm»
Елена Ситникова, менеджер, налоговое и правовое консультирование, БДО Юникон
Леонид Сомов, партнер Taxology
Налоговые риски по объектам недвижимости
- Капитальные вложения в строительство объекта
- Вычет НДС по капитальному строительству
- Квалификация договоров об инвестировании в объекты строительства - налоговые аспекты
- Эксплуатация зданий и сооружений
- Ремонт и улучшение объектов недвижимости
- Улучшения в арендуемой недвижимости (отделимые и неотделимые)
- Реализация объектов недвижимости
- Операции с земельными участками
Кира Гин-Барисявичене, аудитор, бухгалтер-экономист, Группа Юридических и Аудиторских компаний «СОДЕЙСТВИЕ БИЗНЕС ПРОЕКТАМ»
Елена Лазарева, руководитель проектов, учёт и налоги, консалтинговая группа «НЭО Центр»
Ольга Черевадская, заместитель директора департамента, ООО «Аудит Эксперт» (КЛИФФ)
Налоговые риски по налогу на имущество и земельному налогу
- Налоговые риски по налогу на имущество организаций
- Объекты, облагаемые налогом по кадастровой стоимости
- Кадастровая стоимость и как ее оспорить
- Налог с движимого имущества
- Граница между движимым и недвижимым имуществом на примере линий электропередач, теплопроводов, нефтепроводов, киосков, заборов, ангаров, пристроек и т.д.
- Особенности налога на имущество таких активов.
- Региональные льготы по налогу на имущество: практика применения
- Налоговые риски по земельному налогу
Тамара Касьянова, генеральный директор «2К Аудит - Деловые консультации / Морисон интернешнл»
Юлия Гладышева, руководитель практики налогового и правового консалтинга группы компаний Energy Consulting
Валерий Нарежный, к. э. н., руководитель налоговой практики, советник юридической фирмы «Городисский и Партнеры»
Налоговые риски по нематериальным активам, расходам на НИОКР
- Приобретение нематериальных активов
- Проблемы квалификации объектов как НМА и выбор подходов к отражению их в учете
- Использование и амортизация нематериальных активов
- Выбытие нематериальных активов
- Расходы на НИОКР
Антон Алешин, советник Юридического агентства «Деловые услуги»
Юлия Гладышева, руководитель практики налогового и правового консалтинга группы компаний Energy Consulting
Николай Харивуло, юрист налоговой практики юридической фирмы «Городисский и Партнеры»
