Библиотека управления

Факторы финансовой безопасности России

Бурцев В.В.

Оглавление журнала



Пока на свете существуют деньги, вы
будете вертеться волчком по вечной
колее, проложенной звонкой монетой
Р. Киплинг

Экономическая безопасность - фундаментальная основа экономически эффективного государства в целом. Как отмечают специалисты Института США и Канады РАН, в самом общем виде экономически эффективное государство - это государство, которое отстаивает свои национальные интересы и обеспечивает свою национальную экономическую безопасность в определенное время и при данных обстоятельствах в условиях неограниченной международной конкуренции.

В России доктрина экономической безопасности одобрена и введена Указом Президента РФ от 29 апреля 1996г. № 608 “Государственная стратегия экономической безопасности Российской Федерации (Основные положения)”. Во исполнение положений данного Указа 27 декабря 1996г. было принято Постановление Правительства РФ № 1569 “О первоочередных мерах по реализации Государственной стратегии экономической безопасности Российской Федерации (Основных положений)”. В этих документах определены цель и объекты государственной стратегии экономической безопасности, дана характеристика угроз экономической безопасности России, сформулированы критерии и параметры состояния экономики, отвечающие требованиям экономической безопасности, описаны механизмы и меры экономической политики, направленные на обеспечение экономической безопасности. Как отмечено в Государственной стратегии экономической безопасности Российской Федерации, “в международных отношениях Россия сталкивается со стремлением промышленно развитых стран, крупных иностранных корпораций использовать ситуацию в Российской Федерации и государствах - участниках Содружества Независимых Государств в своих экономических и политических интересах. ... Без обеспечения экономической безопасности практически невозможно решить ни одну из задач, стоящих перед страной, как во внутригосударственном, так и на международном уровне”. Вышеуказанным Постановлением Правительства РФ на ряд федеральных органов исполнительной власти (Министерство финансов РФ, Совет Безопасности РФ и др.) возложена ответственность за разработку количественных и качественных параметров критериев экономической безопасности, мониторинг и прогнозирование факторов, определяющих возникновение угроз экономической безопасности, по проведению исследований для выявления тенденций и возможностей развития угроз и поиск оптимальных путей их преодоления. При этом система экономической безопасности должна выявлять ситуации, при которых фактические или прогнозируемые параметры экономического развития выходят за пределы пороговых значений, разрабатывать меры по их преодолению (т.е. по выходу страны из зоны опасности), проводить экспертизу принимаемых нормативно-правовых актов, государственных решений по финансово-хозяйственным вопросам с позиции экономической безопасности России.

Важнейший элемент экономической безопасности страны в современных условиях - финансовая безопасность. И вот почему. В современных условиях воздействие геофинансов, мировых финансовых систем на отдельно взятое государство переходит на качественно иной уровень. Как справедливо отмечает Ю.М. Осипов, с учетом господствующего положения, занимаемого финансовой составляющей в современной экономике, мы вправе характеризовать последнюю как экономику, управляемую в основе своем финансовым образом, через финансовые механизмы, с помощью финансовых рычагов, финансовых стимулов и в финансовых целях. А глобализм, демонстрируемый в настоящее время экономической цивилизацией, как раз и создает условия для установления особой финансовой власти, которая посредством владения мировыми деньгами и распоряжения стоимостью, управления финансовыми потоками позволяет воздействовать как на все мировое хозяйственное пространство, так и на отдельные государства. Например, вряд ли с позиций стандартных теоретико-экономических объяснений можно найти полные ответы на вопросы: почему в стране такой-то валютный курс, такие-то государственный бюджет и платежный баланс, такой-то государственный долг, такая-то учетная ставка, такие-то цены, доходы, финансовый кризис и т.д. Или тот же кредит, предоставленный государству, какой он - “реально-денежный, скажем, или виртуально-безденежный, доверительный или насильственно-вменительный, хозяйственный или антихозяйственный, партнерский или эксплуататорский, объективно-потребностный или субъективно-придуманный, добровольный или обязательный, производительный или перераспределительный и т.п.?”. И все это лишь некоторые аспекты влияния геофинансов на отдельную систему-страну. По мнению Э.Кочетова и Г.Петровой, “существо нового содержания финансовых потоков состоит в том, что они, с одной стороны, оторваны от воспроизводственных циклов (уход в виртуальное геофинансовое пространство), с другой стороны, они наполняют новым содержанием меновую стоимость. В этой ситуации углубление процесса отхода от эквивалентного обмена и перелив финансовых потоков в спекулятивный капитал формируют новейшую историко-экономическую ситуацию, когда финансовый менеджмент и финансовое право (как часть финансового управления) получают новейшую функцию регулирования мировых денежных потоков. ...Баланс (четкое осмысление правовых и экономических критериев различия) между воспроизводственными финансами, опосредующими инвестиционный процесс, и виртуальными финансами, опосредующими в определенной части мировой финансовый рынок, становится одним из основополагающих элементов обеспечения эффективного получения национального дохода. ... ...Неразграничение этих двух сфер финансового-правового регулирования (реальных и виртуальных финансов - В.Б.) ведет к накоплению необоснованного национального долга, когда внешние финансовые обязательства России возрастают в зависимости от манипулирования реальными и виртуальными финансовыми обязательствами в мировом финансовом обороте”.

В то же время следует отметить еще одну особенность, а точнее - угрозу кризиса современной мировой финансовой системы. Так, по расчетам ряда известных экспертов, специалистов в области экономики и финансов (включая главу ФРС США Алана Гринспена) мир стоит на пороге глобального и крупнейшего (со времен 1929-1933 гг.) финансового кризиса, результатом которого будет застой и упадок мировой экономики. Многие экономисты считают, что кризис начнется в США, а уже оттуда распространится по всему миру. Для этих опасений есть серьезные основания: “перегрев” фондового рынка, рост внешней задолженности США и т.д. Но все же нет единой точки зрения как по поводу самой вероятности кризиса, так и по поводу его предпосылок. Например, основную причину потенциального мирового финансового кризиса директор ГУП НИЦ “Экобезопасность” О. Григорьев и государственный советник М. Хазин видят в диспропорции между новыми и традиционными секторами экономики США. В последних неуклонно падает рентабельность, а инвестиции уходят в новые сектора, которые пока не дают отдачи. Подчеркнем, что не все специалисты придерживаются пессимистической точки зрения. В то же время, по мнению ряда экспертов, для кризиса есть вполне закономерные основания - анализ волн Кондратьева, показывающих цикличность экономического развития, свидетельствует о кризисных явлениях в период 2000 - 2003 гг. Как бы то ни было, но если кризис все-таки разразится, вполне очевидно, что сильнее всего он поразит слабые в финансово-экономическом отношении страны (среди которых, к сожалению, и Россия). Наше государство, по крайней мере, должно предусмотреть системы предупреждения кризиса, максимально смягчающие его колоссальные системные негативные последствия.

В связи с вышеперечисленными моментами роль финансовой безопасности в развитии российского государства трудно переоценить.

СУЩЕСТВО ПРОБЛЕМЫ ФИНАНСОВОЙ БЕЗОПАСНОСТИ ГОСУДАРСТВА

Финансовая безопасность государства - основное условие его способности осуществлять самостоятельную финансово-экономическую политику в соответствии со своими национальными интересами. В общем и целом, по нашему мнению, финансовая безопасность государства состоит в способности его органов: обеспечивать устойчивость экономического развития государства; обеспечивать устойчивость платежно-расчетной системы и основных финансово-экономических параметров; нейтрализовывать воздействие мировых финансовых кризисов и преднамеренных действий мировых акторов (государств, ТНК, субгосударственных группировок и др.), теневых (кланово-корпоративных, мондиалистских, мафиозных и др.) структур на национальную экономическую и социально-политическую систему; предотвращать крупномасштабную утечку капиталов за границу, “бегство капитала” из реального сектора экономики; предотвращать конфликты между властями разных уровней по поводу распределения и использования ресурсов национальной бюджетной системы; наиболее оптимально для экономики страны привлекать и использовать средства иностранных заимствований; предотвращать преступления и административные правонарушения в финансовых правоотношениях (в том числе легализацию -отмывание- доходов, полученных преступным путем). Все перечисленное также можно представить как некоторые задачи (их полный перечень довольно широк), которые должны решать органы государственной власти и управления в целях обеспечения безопасного и эффективного функционирования не только элементов финансовой системы государства, но и всех взаимосвязанных с ней звеньев государственного управления. Как сказано в вышеуказанной Государственной стратегии экономической безопасности, “устойчивость финансовой системы определяется уровнем дефицита бюджета, стабильностью цен, нормализацией финансовых потоков и расчетных отношений, устойчивостью банковской системы и национальной валюты, степенью защищенности интересов вкладчиков, рынка ценных бумаг, снижением внешнего и внутреннего долга и дефицита платежного баланса, обеспечением финансовых условий для активизации инвестиционной деятельности”. В принятой Государственной стратегии экономической безопасности собственно финансовые ее аспекты освещены явно недостаточно (вопросы финансовой системы упомянуты лишь вскользь и далеко не полно). Между тем, как справедливо отмечает известный итальянский эксперт по международным финансам Фульчери Бруни Рочча, финансы - это канал проникновения, позволяющий контролировать извне страну-должника. Внешний контроль может быстро распространиться на все стороны экономической, а затем и социальной жизни. Так обретают черты новые формы вассалитета и колониализма. И чем больше у государства возможностей контролировать пространство финансов в границах деятельности государства, тем увереннее можно говорить о существовании/продолжении традиционных суверенных прерогатив государства и, следовательно, его особого пространства. Если в международных отношениях запрещено использование военной мощи, то использование экономической и особенно финансовой мощи позволяет обеспечить столь же насильственное проникновение в страну-соперницу, как это можно сделать с помощью самолетов и танков: предприятия нельзя разбомбить, но можно закрыть, людей нельзя убить, но можно сделать безработными или, по существу рабами.

Угрозы финансовой безопасности России можно подразделить на внутренние и внешние. Внутренние угрозы порождаются в основном неадекватной финансово-экономической политикой, элементарными просчетами органов власти и управления, ошибками, злоупотреблениями и иными отклонениями (бесхозяйственность, волокита, разнообразные экономические преступления и т.д.) в управлении финансовой системой государства. В современных условиях особую роль играют внешние угрозы. Среди основных причин возникновения внешних угроз финансовой безопасности России, по нашему мнению, следует выделить следующие:

  1. стремительное развитие процесса транснационализации экономических связей, интернационализации мирового хозяйства (называемого глобализацией);
  2. постоянное увеличение огромной массы капиталов, крайняя подвижность которых создает напряженную обстановку, высокая степень концентрации финансовых ресурсов как на макроэкономическом уровне (бюджетные системы государств и международных организаций), так и на глобальном уровне (межгосударственная экономическая интеграция, включая ее финансовую и валютную составляющую);
  3. растущая автономизация субгосударственных субъектов (ТНК, ТНБ и др.), располагающих значительной финансовой властью, их влияние на народохозяйственные комплексы отдельных стран;
  4. высокая степень мобильности и взаимосвязи финансовых рынков на базе новейших информационных технологий;
  5. многообразие финансовых инструментов и высокая степень их динамизма;
  6. беспрецендентное взаимопроникновение внутренней и внешней политики государств, которые все больше и больше зависят от мировых финансов (многие специалисты признают, что глобальная финансовая система больше не проводит границу между внутренней и внешней экономической политикой страны, обе они проникают друг в друга и формируют друг друга по мере того, как глобальные рынки переносят последствия внутренней политики любой страны также на экономики других стран);
  7. усиление конкуренции и трений между государствами в экономической и иных сферах, использование мощными экономическими акторами стратегий завоевания мирового экономического пространства;
  8. чрезмерная зависимость национальных экономик (в частности, бюджетного сектора) от иностранного краткосрочного спекулятивного капитала, делающая их финансовые системы чрезвычайно уязвимыми;
  9. глобальное нарастание неустойчивости мировой финансовой системы, возникновение угрожающих кризисных тенденций, неспособность современных финансовых институтов (в том числе международных) эффективно их контролировать.

В таких условиях проблему финансовой безопасности России трудно переоценить. Поэтому, в современных условиях особую актуальность имеет задача разработки государственной стратегии финансовой безопасности.

О ВОПРОСАХ УКРЕПЛЕНИЯ ФИНАНСОВОЙ БЕЗОПАСНОСТИ ГОСУДАРСТВА В СОВРЕМЕННЫХ УСЛОВИЯХ

По нашему мнению, государственная стратегия финансовой безопасности России должна включать как минимум:

  1. определение геофинансовых зон влияния России (исходя из экономической, климатической, этнонациональной и иной общности народов России);
  2. определение критериев и параметров (количественных и качественных пороговых значений) финансовой системы России, отвечающих требованиям финансовой безопасности;
  3. разработку механизмов и мер идентификации угроз финансовой безопасности России и их носителей;
  4. характеристику областей их проявления (сфер локализации угроз);
  5. установление основных субъектов угроз, механизмов их функционирования, критериев их воздействия на национальную экономическую (включая финансовую) и социально-политическую систему;
  6. разработку методологии прогнозирования, выявления и предотвращения возникновения факторов, определяющих возникновение угроз финансовой безопасности, проведения исследований по выявлению тенденций и возможностей развития таких угроз;
  7. организацию адекватной системы органов ГФК, соответствующей определенным геофинансовым зонам;
  8. формирование механизмов и мер финансово-экономической политики и институциональных преобразований, нейтрализующих или смягчающих воздействие негативных факторов;
  9. определение объектов, предметов, параметров контроля за обеспечением финансовой безопасности России.

В то же время возникает необходимость разработки системы мер по регулированию специальными государственными органами в России мировых финансовых потоков, воздействующих на Россию, в соответствии с ее национальными интересами (включая меры по предотвращению негативного влияния на воспроизводственные процессы по сути навязанных иностранных займов или по предотвращению возникновения каких-либо финансовых обязательств, не подкрепленных правовыми или этическими нормами). При этом в России необходимо вырабатывать правовые и финансовые приемы борьбы с недобросовестным поведением контрагентов по внешнеэкономическим договорам для защиты национальной финансовой системы от искусственно вызванных финансовых кризисов, механизмы защиты от различного рода финансовых рисков, от несогласующихся со стратегией государственного развития инвестиций, механизмы обеспечения подобающего для России участия в перераспределении мирового дохода и т.д. Итак, учет геоэкономических и геофинансовых интересов России принципиально необходим в государственном управлении.

При этом следующие пути совершенствования системы финансовой безопасности России следует принять во внимание в современных условиях:

  1. установление пределов иностранного участия в капитале отечественных организаций;
  2. отраслевые ограничения (ограничение или запрещение доступа иностранных инвестиций в отрасли, признаваемые особо важными для экономического и социо-культурного развития государства);
  3. меры в отношении кампаний, осуществляющих ограничительную деловую политику, искажающую условия конкуренции;
  4. требования в области производства, использования местных компонентов, передачи технологий и т.п.;
  5. разработка действенных систем контроля привлечения и использования средств иностранных заимствований.

На последний аспект стоит обратить особое внимание. Одним из важных направлений обеспечение финансовой безопасности страны мы считаем оптимизацию привлечения и использования средств займов международных финансово-экономических организаций (МВФ, МБРР и др.). Данный вопрос в связи с его особой актуальностью следует проанализировать подробнее.

Трудно переоценить важность займов международных финансово-экономических организаций (далее - МФЭО) для укрепление российской экономики (особенно в условиях бюджетного дефицита), построения развитого рыночного хозяйства в нашей стране. Займы МФЭО по идее должны играть роль финансовой базы проведения структурных преобразований в экономике, формирования рыночной инфраструктуры, решения острых социальных проблем. В свете же проблемы недостатка финансовых ресурсов для развития отечественного высокотехнологичного производства вопросы оптимизации привлечения и использования займов МФЭО становятся все более актуальными. Вполне очевидно, что и привлекать и использовать займы МФЭО необходимо на основе принципов законности, целесообразности и эффективности. Иначе, такие займы могут обернуться для России по меньшей мере: а) финансово-экономическим закабалением (если не “долговой ямой”), б) прямыми потерями бюджетных средств (включая средства российских налогоплательщиков) в результате обслуживания и погашения практически ничего полезного для российской экономики не принесших займов (например, потраченных на: финансирование недоработанных, ненужных или в принципе нереализуемых проектов; различного рода консультации тем же иностранным специалистам: на те или иные консультации в отдельных случаях используется средств до 90% от суммы займа; те или иные совершенно бесполезные для дела оргмероприятия - разного рода банкеты и т.п. в процессе реализации проектов и т.д.), в) обвинениями в коррумпированности российских должностных лиц (которую отдельные бесполезные или необоснованные займы по сути и обуславливают). Вполне очевидно, что все это в совокупности (включая и коррупцию) является мощным фактором снижения уровня финансово-экономической безопасности нашего государства. Многие проекты, финансируемые МБРР, реализуются неудовлетворительно. Причины здесь разные. Существенное влияние на замедление темпов использования средств могут оказывать, например, следующие факторы: невыполнение договорных обязательств соисполнителями, нецелевое и нерациональное использование финансовых средств при их недостатке, недоработка (неэффективная система реализации, неучет существенных факторов и др.) проектов, чрезмерная волокита и др. Одной из существенных проблем сегодня является отставание в темпах использования средств по сравнению с темпами использования времени по предоставленным займам. Замедление же темпов расходования заимствованных средств влечет за собой дополнительные расходы по выплате комиссий МФЭО. Обеспечить соблюдение вышеуказанных принципов законности, целесообразности и эффективности привлечения и использования займов МФЭО призвана адекватная система государственного финансового контроля (ГФК). Иными словами, привлечение и использование заемных средств должно обеспечиваться эффективным и действенным контролем как на стадии подготовки проектов и привлечения соответствующих займов, так и в процессе реализации проектов. Последующий же контроль использования займов позволяет не только выявить те или иные слабые стороны (так называемые “узкие места”) в оргструктуре и порядке реализации самих проектов, а также многочисленные нарушения договорной дисциплины, но и разработать мероприятия для их предотвращения в будущем. В то же время отчеты о работе органов государственного финансового контроля свидетельствуют о том, что некоторые государственные органы, на которые в соответствии с законодательством РФ возложены функции контроля за привлечением и использованием займов МФЭО, не выполняют их надлежащим образом, что в принципе способствует многочисленным нарушениям при использовании займов и реализации соответствующих проектов. Приведем лишь один из множества примеров. Так, особенностью инвестиционных займов МФЭО является то, что основные закупки по финансируемым проектам проводятся на конкурсной основе, т.е. закупки конкретных товаров, работ и услуг определяются по итогам международных тендеров. Ограничения по страновой принадлежности к поставщикам не допускаются. А так как многие российские предприятия оказываются не в состоянии принять участие в конкурсах-тендерах, Россия лишается возможности использовать в проектах российское оборудование и материалы, которые могут быть и качественнее и дешевле, чем импортные. В подавляющем большинстве случаев приходится закупать это оборудование по импорту у инофирм. В этой связи российские предприятия - участники проектов сталкиваются с многочисленными проблемами при получении импортных товаров. На российские предприятия возлагается уплата таможенной пошлины и иных платежей. Из-за отсутствия у многих российских хозяйствующих субъектов достаточных финансовых средств под таможенным режимом на складах находится закупленное оборудование на значительные суммы, что затрудняет своевременный ввод в эксплуатацию производственных объектов, осложняет финансовое положение предприятий и не позволяет рассчитаться с федеральным бюджетом за предоставленные кредиты. В то же время результаты проверок, проведенных контрольными органами, свидетельствуют о том, что органы государственной власти и управления (Минфин России и др.) не принимают, несмотря на многочисленные обращения организаций, должных мер по предъявлению претензий и экономических санкций к инофирмам, не выполняющим соглашения и контракты в полном объеме.

Анализируя действующую систему учета и контроля привлечения и использования иностранных займов в Российской Федерации, можно сделать вывод о том, что она не в полной мере отвечает необходимым требованиям полноты и достоверности раскрытия соответствующей информации и нуждается в существенной доработке и в совершенствовании. Можно даже утверждать, что адекватная система учета и контроля иностранных займов у нас пока отсутствует. Все это говорит о том, что при разработке системы финансовой безопасности РФ особый акцент нужно сделать именно на это обстоятельство.

По нашему мнению, обязанность институтов власти создавать механизмы защиты национальных экономических интересов и противостоять влиянию внутренних и внешних угроз экономическому развитию нашего государства должна быть закреплена законодательно. Только тогда посредством системы финансовой безопасности законными путями будут реализованы финансовые интересы России на международной арене (в глобальной экономике) и жизненно важные интересы ее граждан (снижение уровня бедности в стране).

Особую роль в обеспечении финансовой безопасности государств играют органы экономической разведки. Например, в США среди таких органов следует выделить специальный отдел ЦРУ под названием Strategic and Business Group, в Японии - Departament of Research and Planning, в Швеции - Defence Research Establishment, а также SAPO (Служба национальной безопасности). Органы экономической разведки (по своей сути являющиеся частью национальных систем ГФК) занимаются контролем за экономической активностью на национальной территории враждебных в политическом и военном отношениях стран. Среди различных видов разведывательной деятельности следует выделить:

  1. противодействие:
    1. незаконной конкуренции в ущерб национальным предприятиям;
    2. нелегальным коммерческим операциям иностранных конкурентов;
    3. враждебным приобретениям “стратегических” предприятий;
    4. дезинформации, наносящей урон национальным предприятиям;
  2. мониторинг:
    1. зарубежных технологических достижений, которые могут отрицательно сказаться на конкурентоспособности отдельных отраслей национальной экономики;
    2. международных финансовых рынков с целью прогнозирования спекулятивных операций или ситуаций, способных дестабилизировать национальную экономику;
  3. наблюдение:
    1. за рынками слияний и поглощений;
    2. за источниками энергии и стратегического сырья с целью предотвратить неожиданные перебои со снабжением. Однако экономическую разведку необходимо понимать гораздо шире, а именно как систему информационных сетей, способную проводить поиск, обработку и распространение информации, полезной для национальной экономики и ее субъектов;
    3. за поведением крупных мультинациональных компаний.

Последний аспект (контроль крупных мультинациональных компаний) в связи с его особой важностью рассмотрим подробнее. Известно, что контролировать так называемые негосударственные, а точнее, субгосударственные финансовые системы, представляющие собой пространственные сетеузловые транснациональные структуры с множеством центров принятия решений, можно лишь в областях их проявления, т. е. там, где они пытаются воздействовать на государство и общество. Например, действующие в настоящее время около шести тысяч международных неправительственных организаций охватывают своей деятельностью почти все сферы экономики и развития, а также политические, культурные, религиозные, этнические и идеологические проблемы.

Одно из наиболее ярко выраженных полей деятельности субгосударственных финансовых систем - разнообразные транснациональные бизнес-структуры (ТБС), включая ТНК, ТНБ и т.п. Мощные экономические акторы (в первую очередь ТНК и ТНБ), действующие в глобальных масштабах, пытаются для облегчения своих целей завоевания экономического пространства “денационализировать” территорию государств.

Это особенно характерно для сферы экономики и финансов. Достаточно сказать, что многие сферы государственного управления, относящиеся к макроэкономическому уровню, -налогообложение, валютные курсы, учетная ставка и т.п. становятся “регулируемыми” крупнейшими ТБС, когда речь идет о соблюдении их интересов в каких-то областях мирового хозяйства. Воздействие ТБС на макроэкономическую ситуацию может проводиться как в прямой форме (немало примеров тому, когда ТБС проводят активное лоббирование своих интересов в правительствах стран, а в ряде стран “третьего мира” были случаи их участия и в государственных переворотах), так и в косвенной - через планирование своего бизнеса влияния на объемы и структуру экспорта и импорта (а от этого зависят и курсы национальных валют, и темпы роста национального дохода, и инвестиционная привлекательность стран и т.д.). Интересно мнение на этот счет А.В. Колосова. “Формирование экономической модели каждой страны идет в напряженной борьбе за контроль над институтами государственной власти между представителями транснационального и национального капиталов, мировой олигархией и национальной элитой. У них разные (часто противоположные) интересы и ценности, различные инструменты воздействия на экономику. Международная финансовая олигархия и крупный транснациональный капитал стремятся к тотальному контролю над мировым рынком и каждой его страновой составляющей. ... “Загадочность” сохраняющихся отношений с Россией объясняется противоречивым сочетанием национальных интересов ведущих стран и интересов мировой олигархии”. Мы считаем, что принципиальная модель предполагаемого финансового воздействия ТБС на отдельную страну может быть представлена следующим образом (рис.1).

В связи с вышесказанным контроль функционирования ТБС для финансовой безопасности страны приобретает особую важность. Для контроля ТБС необходимо установить определенные предметы и параметры контроля, разработать специальные модели, формулы и т.п. Например, предметами контроля могут быть:

  1. взаимодействие и взаимозависимость между различными ТБС, их конфигурация в экономическом пространстве государства;
  2. происхождение, циркуляция и трансформация инициируемых ими финансовых потоков (прямых и портфельных инвестиций, кредитов и т.д.), методы и результаты воздействия на национальную экономическую систему (включая вклад в теневой сектор);
  3. механизмы влияния ТБС на общество и государство (предоставление рабочих мест, воздействие рекламными и иными методами на общественную психологию, “культурная агрессия”, лоббирование в органах власти нужных государственных решений, тех или иных нормативно-правовых актов, скрытое финансирование политических и иных общественных структур и т.д.);
  4. логика их политики, их комбинации и чередование на экономическом поле и т.д.

При этом необходимо выявить основные ТБС (или их систему), способные оказывать влияние на макроэкономические показатели государства, установить их цели и стратегии (например, у ТБС могут быть как спекулятивные или иные экономические - приобрести или вытеснить с рынка национальные предприятия и т.д. -, так и политические стратегические мотивации - скомпрометировать страну в глазах “международного сообщества”, организовать скрытое финансирование избирательных кампаний и т.д.). Все это позволит в дальнейшем наладить системы ГФК за такими субъектами.

Рисунок 1. Модель предполагаемого воздействия транснациональных бизнес-структур на систему-страну

Проанализируем основные вопросы формирования организационных структур ГФК, обеспечивающих финансовую безопасность России. В связи с широким спектром геофинансовых вопросов необходима система контрольных органов, так как вряд ли геофинансовую проблему эффективно сможет разрешить какая-то одна служба (при этом оптимален вариант именно направляющей, координирующей и систематизирующей роли какой-либо спецслужбы). Например, в США такими органами являются Совет экономических консультантов при Президенте и Агентство по национальной безопасности, в Германии - Отдел принципов экономической политики в составе Министерства экономики. В России создана Межведомственная комиссия по экономической безопасности при Совете Безопасности. Принимаемые этой службой решения носят рекомендательный характер и порой остаются без внимания соответствующих исполнительных органов. При этом отсутствует орган, который бы ежедневно отслеживал вопросы экономической безопасности, оперативно реагировал на изменение ситуации, регулярно готовил документы правительству для принятия решений по тем или иным проблемам и контролировал их исполнение.

Следует подчеркнуть, что вопросы организации эффективной системы органов финансовой безопасности в России мы рассматриваем в контексте организационного обеспечения формирования системы ГФК в целом.

Естественно, анализируя вопросы наделения каких-либо органов ГФК конкретными функциями контроля за обеспечением финансовой безопасности страны, необходимо учитывать их реальные возможности. Например, в свете важности затронутой проблемы, по нашему мнению, возникает необходимость исследования и обоснования целесообразности дополнения системы направлений деятельности Счетной палаты РФ направлением деятельности по контролю за обеспечением финансовой безопасности Российской Федерации в ходе бюджетного процесса.

В связи с этим в первую очередь представляется необходимой разработка соответствующей нормативно-правовой базы, где кроме всего прочего должны быть определены внутренние и внешние угрозы, а также критерии, на основании которых действия участников бюджетного процесса могут быть признаны наносящими ущерб финансовой безопасности Российской Федерации. Иными словами, следует определить критерии, позволяющие судить о соблюдении теми или иными государственными органами, а также негосударственными хозяйствующими субъектами требований финансовой безопасности РФ. Счетная палата РФ будет давать оценку соблюдению этих критериев и подготавливать соответствующие доклады парламенту (а также доводить информацию до широкой общественности).

В то же время должны быть разработаны принципы раскрытия информации в отчетности государственных органов (отчетности о ведении финансово-хозяйственной деятельности, отчетности об использовании государственных финансовых ресурсов, заемных ресурсов международных организаций и т.д.), исходя из требований к обеспечению финансовой безопасности РФ. При этом Счетная палата РФ будет выражать также и свое аргументированное профессиональное мнение о существенности предъявляемой отчетности для оценки обеспечения финансовой безопасности (а также для контроля за соблюдением финансовых интересов РФ).

Кроме этого должна быть создана информационная система для всестороннего и объективного мониторинга хода бюджетного процесса, включающая выявление и прогнозирование внутренних и внешних угроз финансовой безопасности Российской Федерации. На основе получаемой информации должен разрабатываться комплекс оперативных и долгосрочных мер по противодействию негативным факторам, а также по предупреждению и преодолению возможных негативных последствий угроз.

Например, одним из важнейших направлений контроля за обеспечением финансовой безопасности Российской Федерации в ходе бюджетного процесса являются межбюджетные отношения в РФ. Действительно, вряд ли у кого возникнут сомнения, что для обеспечения финансовой безопасности особую роль играет грамотное регулирование межбюджетных отношений в стране. Так, здесь как минимум должны быть:

  1. разработаны и внедрены механизмы регулирования межбюджетных отношений:
    1. предотвращающие предоставление необоснованных привилегий в расходных полномочиях органов власти и управления всех уровней и обеспечивающие реальные механизмы их ответственности за выполнение своих финансовых обязательств;
    2. исключающие необоснованное предоставление финансовой помощи регионам в целях выравнивания их бюджетной обеспеченности;
    3. исключающие несоответствие разграничения расходных обязательств между разными уровнями бюджетной системы закреплению доходных источников и налоговых полномочий за ними;
    4. включающие усиление контрольных функций федеральных органов власти в сочетании с оказанием финансовой помощи регионам;
    5. обеспечивающие “прозрачность” межбюджетных расчетов и различного рода компенсаций для общественного контроля;
  2. определены четкие и обоснованные критерии выравнивания бюджетной обеспеченности регионов, а также критерии бюджетной эффективности (при этом эффективность может определяться соотношением доходов и расходов, соотношением бюджетных вложений и их результата и др.);
  3. оптимизированы маршруты и ритмичность бюджетных потоков (в целях минимизации смены направлений бюджетных потоков на пути к конечным потребителям).

Добавим, что основным фактором обеспечения финансовой безопасности страны в ходе бюджетного процесса должно являться полное доверие между федеральным Правительством и регионами, финансовые взаимоотношения которых должны быть построены на принципах законности, эффективности, целесообразности, прозрачности (или открытости для общества), баланса ответственности и ресурсов, реального согласования всех решений по аспектам, затрагивающим интересы регионов (по поводу уменьшения налоговой базы и т.д.).

Следует отметить, что вопросы содержания предлагаемого нами нового направления деятельности Счетной палаты РФ, его организационно-методического обеспечения, а также внесения поправок в соответствующие правовые акты требуют уже отдельного основательного анализа.

Для разработки вопросов финансовой безопасности государства и проведения соответствующих контрольных мерориятий потребуется особо высокая квалификация. Ведь контролеры, например, будут:

  1. осуществлять оценку обоснованности финансируемых государством программ и проектов;
  2. проводить анализ заключенных договоров по предоставлению бюджетных инвестиций с точки зрения обеспечения государственных интересов;
  3. осуществлять оценку законности и обоснованности (в плане влияния на финансовую безопасность) принимаемых государственными органами решений в рамках финансово-экономической политики (например, оценивать: ценовую политику, налоговую политику, политику в отношении валютного курса рубля, решения по проведению денежной эмиссии, изменению учетной ставки или нормативов обязательных резервов коммерческих банков, пополнению золотовалютных резервов органов денежно-кредитного регулирования, индексации заработной платы и пенсий, выпуску государственных ценных бумаг, приватизации государственных предприятий, определенные приоритеты в формировании структуры экономики и т.д.);
  4. осуществлять проверку качества представляемой для принятия данных решений информации;
  5. осуществлять оценку обоснованности размеров государственного долга, бюджетного дефицита, дефицита платежного баланса и т.д.

Следует также добавить, что контролеры должны будут заниматься самой постановкой проблемы и разработкой концепции обеспечения финансовой безопасности Российской Федерации. Поэтому, вполне очевидно, что для грамотного качественного выполнения всех этих задач потребуются кадры, квалификация которых как минимум выше контролируемых работников остальных государственных структур. А чтобы привлечь особо высококвалифицированных специалистов потребуется как минимум повысить размеры оплаты труда в государственном контрольном органе до уровня коммерческих структур, что пока, к сожалению, нереально. Например, Председатель Счетной палаты РФ С.В. Степашин, в своем интервью журналу БОСС (2000, №9) упомянул, что “невысокие по сравнению с коммерческими структурами зарплаты не позволяют привлечь к работе палаты многих известных экспертов на постоянной основе” (с целью хоть отчасти решить эту проблему, например, был организован общественный совет при Счетной палате, куда вошли почти все крупные специалисты).

Поэтому, в качестве второго варианта (первый вариант - отдельная структура в составе Счетной палаты РФ непосредственно; см. выше) организации органа, контролирующего обеспечение финансовой (экономической) безопасности государства, можно предложить создание общественно-государственной контролирующей структуры. Этот орган будет подотчетен непосредственно Президенту РФ, а также широкой общественности. При этом он будет тесно взаимодействовать со Счетной палатой РФ (ее соответствующими структурами). Такая структура общественно-государственного контроля за обеспечением финансовой безопасности РФ наглядно представлена на рис.2 (стрелками показаны направления контроля, пунктиром - направления взаимодействия).

Из рисунка видно, что общественно-государственная контрольная организация и нанятые ею независимые специалисты (аудиторы, эксперты) будет контролировать непосредственно все уровни государственной власти и управления на предмет обеспечения ими финансово-экономической безопасности страны (а, следовательно, и российского общества в целом). В то же время она будет сотрудничать со Счетной палатой РФ (региональными палатами) и отчитываться за проделанную работу как перед Президентом РФ, так и перед широкой общественностью (через СМИ). Все это и будет обосновывать статус общественно-государственной организации. Стоит подчеркнуть, что народ России (граждане) не только имеет право, но и обязан как носитель суверенитета и единственный источник власти в стране непосредственно контролировать бюрократию как на предмет обеспечения ею в своей деятельности финансовой безопасности страны, так и на предмет ее эффективности по всем иным аспектам государственного управления. Информация, полученная общественно-государственным контролем, должна быть регулярно обсуждаема в СМИ (телевидение, радио, газеты, журналы, сборники, бюллетени и т.п.), т.е. посредством гласности должна обеспечиваться реальная прозрачность работы государственной бюрократии. Вопросы же финансово-материального обеспечения этой организации могло бы отчасти разрешить создание целевых общественных фондов за счет взносов наиболее конкурентоспособных отечественных бизнес-структур, заинтересованных в обеспечении финансовой безопасности России (финансовая безопасность государства в конечном итоге делает возможным эффективное поступательное развитие отечественного бизнеса).

Основной результат предлагаемого общественно-государственного контроля - информирование Президента РФ о реальном состоянии финансовой (экономической) безопасности в стране и формирование устойчивого общественного мнения о работе государственной бюрократии (создание ее репутации), а, следовательно, и о ее необходимости. Из рисунка также видно, что одним из путей совершенствования общественного контроля является использование в его деятельности независимого аудита, так как аудиторы имеют квалификацию, необходимую для ревизии в сложных финансовых системах. В России, на наш взгляд, объединение усилий общественных и аудиторских контрольных систем не только решит кадровую проблему общественного контроля, но и, в соответствии с принципом супераддитивности, даст принципиально новый эффект в контроле общественных финансов. Аудиторские организации, накопив значительный опыт регулярных проверок и анализа состояния платежеспособности, финансовой устойчивости, экономической эффективности деятельности самых разных организаций и их ассоциаций, сумеют правильно и своевременно подметить тенденции и определенные закономерности в их деятельности, что очень важно в плане предупреждения финансовых проблем.

Идея общественного контроля направлена на укрепление государственности и построение истинно демократического общества в нашей стране. Вместе с тем это решит и проблему отчужденности членов общества от нанятого ими для управления собой государства. Создание общественно-государственных контрольных организаций будет являться первым шагом на пути построения органов власти и управления на базе общественно-государственных структур. Все это позволит в перспективе начать строительство демократического гражданского самоуправления в России с целью обеспечения реального служения политических институтов человеку, обеспечения реальной независимости (а, следовательно, и безопасности) страны от прихотей бюрократии.

Во всяком случае идею организации общественно-государственного контроля по предложенному выше варианту целесообразно проработать общественному совету при Счетной палате РФ. Считаем, что этот относительно недавно созданный орган мог бы принять самое непосредственное участие в разработке стратегии и тактики обеспечения финансовой безопасности России.

Рисунок 2. Структура контроля за обеспечением финансовой безопасности России (принципиальная схема)

В заключение отметим, что в статье проанализированы лишь некоторые важные вопросы финансовой безопасности России, имея цель осветить данную актуальную проблему и хотя бы “пунктиром” наметить варианты ее решения. В связи же со своей значительностью все эти вопросы требуют дальнейших научных разработок.

Сноски

  1. См. коллективную монографию ученых Института США и Канады РАН “Государство и рынок: американская модель” - М.: Анкил, 1999.- С.10).
  2. Как справедливо отмечают итальянские специалисты Карло Жан и Паоло Савона (Геоэкономика. - М, 1997), геофинансы являются главной составной частью геоэкономики, так как именно в этой области ощутимее всего подрывается государственный суверенитет.
  3. Осипов Ю.М. Финансовая экономика как высшая форма бытия экономики. Материалы к докладу на международной научной конференции “Финансовая экономика: концепция, структуры, менеджмент”. - Москва, МГУ, апрель 2000 г.
  4. Кочетов Э., Петрова Г. Геоэкономика: финансы реальные и виртуальные (финансовый дуализм и его правовые аспекты)//Общество и экономика. - 2000. - №1.
  5. Подробнее об этом: Светин Е. Финансовый кризис. Эпизод II. Скрытая угроза?//Финансовая Россия. - 2000. - август. - №30 - С.15.
  6. Фульчери Бруни Рочча. Геоэкономический фактор в финансовых отношениях с зарубежными странами. Карло Жан, Паоло Савона. Геоэкономика. - М, 1997.
  7. Carlo Jean. Geopolitica, Laterza. Roma, Bari 1995.
  8. Об этом, в частности, свидетельствуют данные, приведенные в работе Шишова Ю.В.: Мировая экономика: нарастающий процесс глобализации (прогноз на 2000 - 2015 гг.). - М.: ИМЭМО РАН, 1998.
  9. В то время как внутренняя денежная масса в развитых странах превышает ВНП примерно в 1,7 раза, международная денежная масса превышает объем товарообмена в 4,5 раза. Тот факт, что на международном финансовом рынке величина финансовых ресурсов слишком сильно превышает ограниченный объем реальной деятельности, является источником нестабильности и частых перемещений финансовых потоков.
  10. Например, по ряду факторов можно заключить, что в США неофициально на вооружение взят геоэкономический экспансизм: политическая доктрина, использующая геоэкономические идеи для оправдания внешнеэкономической экспансии, направленной на захват доли национального дохода других стран, использование сырьевых, финансовых и иных ресурсов государств без допущения их к формированию и использованию мирового дохода, стремление к полновластному контролю над мировым доходом (см: Государство и рынок: американская модель. - М.: Анкил, 1999 (коллективная монография ученых Института США и Канады РАН); Бзежинский З. Великая шахматная доска. Господство Америки и ее геостратегические императивы. - М.: Международные отношения, 1999).
  11. Пороговые значения - это предельные величины (например, темпов инфляции, дефицита бюджета, государственного долга, золотовалютных резервов, теневой экономики и т.д.) несоблюдение которых приводит к формированию негативных тенденций (возникновению угроз) в области финансовой безопасности.
  12. Эти вопросы нельзя недооценить, так как по мнению одного из авторитетнейших российских специалистов в области геоэкономики - заведующего отделом ВНИИВС Минэкономики РФ, Председателя Совета по глобальным проблемам XXI века, д.э.н. Э.Г. Кочетова, “сейчас разворачивается вторая геоэкономическая война против России”. Подробнее см.: Кочетов Э.Г. Геоэкономика (Освоение мирового экономического пространства). - М.: БЕК, 1999.
  13. Экономика должна быть не столько “экономной” (здесь есть опасность стать самоцелью), сколько направленной на реального человека, на граждан.
  14. Подробнее об этом: Серджо Фиоре. Институциональная организация геоэкономической конкуренции. Карло Жан, Паоло Савона Геоэкономика. - М, 1997.; Alessandro Corneli. Intelligence new age. Luiss, Roma, 1994; Peter Schweizer. Friendly Spies. - Atlantic Monthly Press, 1993.
  15. Россия и международные экономические организации: Материалы “круглого стола”, прошедшего на экономическом факультете МГУ.-М.: МГУ, ТЕИС, 1999.
  16. Колосов А.В. Экономическая безопасность. - М.: ЗАО Финстатинформ, 1999.
  17. О данном аспекте см., например: Грязнов Э.А. КТНК в России. Позиции крупнейших в мире транснациональных корпораций в российской экономике. - М.: ООО Инфограф, 2000.
  18. Кобрин Ю. К вопросу об обеспечении стратегии экономической безопасности России//Экономист. - 1999. - №7.
  19. Опыт комплексного анализа баланса финансовых потоков между федеральным центром и регионами России достаточно подробно освещен в книге “Федеральный бюджет и регионы: опыт анализа финансовых потоков” (Московский Центр Института “Восток-Запад”. - М.: Диалог-МГУ, 1999.).