Показано с 1 по 15 из 15
-
30.03.2012, 16:54 #1
- Регистрация
- 29.03.2012
- Сообщений
- 1
Некорректная управленческая отчетность
Здравствуйте!
У меня возникла проблема с управленческой отчетностью. Дело в том, что данные для нее я собираю из пяти разных источников в екселе, без двойной записи. Около трех лет валютой отчетности было ЕВРО, в этом году мы перешли на доллары, и моей задачей было пересчитать в долларах весь прошлый год. Все наши данные хранятся, как правило, в обеих валютах, поэтому я брала соответствующие валюте отчеты, а также честно пересчитала все курсовые разницы. Актив с пассивом в результате не сошелся на 4%, что в абсолютных величинах 6 млн. Чтобы найти где неправильно, думаю, надо решить обратную задачу. Считая, что наша фирма "среднестатистическая", "приписать" ей среднестатистические финансовые показатели и посмотреть, где соотношения, полученные из наших данных, сильно расходятся с "правильными". Посоветуйте, пожалуйста, какие можно взять для этой цели показатели и какие у них "правильные" значения.
-
31.03.2012, 21:27 #2
- Регистрация
- 25.11.2005
- Сообщений
- 1,138
Сообщение от sea66Последний раз редактировалось Стас; 31.03.2012 в 21:33.
-
01.04.2012, 04:57 #3
- Регистрация
- 20.03.2012
- Сообщений
- 17
sea666,
Можно поподробнее узнать Вашу методику? Как вы пересчитывали стоимость ранее приобретенных основных средств, амортизацию, себестоимость реализованного товара?
От вашей методики зависит где могли потеряться суммы. Может стоимость ОС надо корректировать?
Варианты - либо искать слабые места в методике пересчета, либо списать разницу в прибыли/убытки от курсовых разниц (как сказал Стас), либо сравнить структуру статей баланса и P&L в евро и долларах (опять-таки Стас) - где наибольшие расхождения
-
01.04.2012, 09:40 #4
- Регистрация
- 12.05.2006
- Сообщений
- 2,180
Сообщение от sea66
Все остальное напоминает поиски там, где светло, а не там, где потеряли.
-
02.04.2012, 11:56 #5
- Регистрация
- 01.02.2012
- Сообщений
- 207
присоединюсь к Любиме, надо смотреть, что и как пересчитывали. 100% что-то забыли пересчитать или пересчитали не так.
сравнение со среднестатистическими не поможет, отклонение всяко будет не меньше этих 4% для любого предприятия.
2Genn Если не секрет, каким образом для двойной записи используется именно СУММЕСЛИ()? достаточно пары общих предложений, всегда интересно новое
-
02.04.2012, 18:18 #6
- Регистрация
- 12.05.2006
- Сообщений
- 2,180
Сообщение от Denp
На отдельном листе - строки Номер счета, наименование, входящее сальдо, оборот по дебету, оборот по кредиту, исходящее сальдо. Для расчета оборота по дебету (или кредиту) используется СУММЕСЛИ(). Она ссылается на журнал транзакций и суммирует значения (суммы транзакций) из тех строк, где счет по Дебету совпадает с номером счета в строке.
-
02.04.2012, 21:57 #7
- Регистрация
- 29.05.2008
- Сообщений
- 359
Сообщение от Genn
Если есть готовая отчетность за год, сведенная и сбалансированная - дальше все делается достаточно просто - есть правила трансформации и, следуя им отчетность переводится в другую валюту. Ничего там "военного" нет, просто внимательно отнестись.
-
03.04.2012, 10:00 #8
- Регистрация
- 01.02.2012
- Сообщений
- 207
Сообщение от Genn
я просто в таких случаях использую сводную таблицу, поэтому и спросил
-
03.04.2012, 10:41 #9
- Регистрация
- 12.05.2006
- Сообщений
- 2,180
Сообщение от Denp
Первый - если нет транзакций по какому-то счету, то пустое место не отображается.
И т.д.
Посмотрите, попробуйте. Понравится.
-
03.04.2012, 10:43 #10
- Регистрация
- 12.05.2006
- Сообщений
- 2,180
Сообщение от Филимонихин Александр
Сообщение от Филимонихин Александр
-
03.04.2012, 15:30 #11
- Регистрация
- 01.02.2012
- Сообщений
- 207
Сообщение от Genn
Сейчас у меня упр. учет в 1С загнан, так что вопрос двойной записи здесь неактуален, просто поинтересовался новым приемом.
-
03.04.2012, 17:08 #12
- Регистрация
- 29.05.2008
- Сообщений
- 359
Сообщение от Genn
Сообщение от Genn
2. ОФ - по исторической цене - разница на прочий капитал
3. Остатки по курсу на дату отчета - разница на доход/убытки от курсовой разницы.
4. после этого будет небольшая разница из-за того что средневзвешенный курс для операций всеравно не будет абслютно точно переводить данные в баланс. эту разницу тоже на доход/убытки от курсовой разницы. Но эта разница должна быть незначительной, если все правильно сделано.
А вообще трансформация отчетности в другую валюту в первый раз всегда с ошибками делается. Нужно руку набить, потом на автомате будет получаться. В чем собственно и желаю удачи.
-
10.04.2012, 21:44 #13
- Регистрация
- 20.03.2012
- Сообщений
- 17
Сообщение от Филимонихин Александр
А вот как с амортизацией и списанием себестоимости реализованных товаров? То ли эти данные уже есть в двух валютах, то ли их пересчитывать по среднему курсу? И правильно ли амортизацию по среднему курсу пересчитывать?
Сообщение от Филимонихин Александр
Сообщение от Филимонихин Александр
Я щас не спорю, а пытаюсь вникнуть, для себя, на будущее.
-
22.04.2012, 17:06 #14
- Регистрация
- 22.04.2012
- Сообщений
- 1
Чесс говоря вообще не понятно как у Вас баланс сходился ранее. Без двойной-то записи.
-
27.04.2012, 19:14 #15
- Регистрация
- 27.04.2012
- Сообщений
- 1
Добрый день! Есть удобный инструмент (не Excel), который позволит это быстро сделать. Если интересно, пишите в личку.
(Пардон, немного рекламное сообщение получилось).