Показано с 1 по 3 из 3
  1. #1
    Кандидат
    Регистрация
    14.07.2006
    Сообщений
    45

    По умолчанию Реестр (график) платежей как инструмент упраления ликвидностью

    Процесс создания БДДС и реестра платежей у нас в компании выглядит следующим образом:
    ЦФУ в течение месяца вносят корректировки в БДДС в разрезе контрагентов и договоров на следующий месяц и на все последующие месяца до окончания календарного года. За 2 дня до окончания месяца корректировка закрывается, ПЭУ и Казначейство производят проверку на соответствие, во-первых лимитам по году и во-вторых, помесячный баланс БДДС с точки зрения ликвидности. Там где разрывы появляются, либо переносятся платежи на след месяц, либо ставятся кредиты как источник. Думаю, что в этом у нам все очень похоже на другие предприятия.
    Все проблемы начинаются при исполнении БДДС и реестра платежей. Сразу оговорюсь, что реестр (график) платежей – это тот же самый БДДС только разложенный по договорам, контрагентам и датам платежей, которые ставят сами ЦФУ. Поскольку объем платежей в нашей компании большой (4 филиала, общий объем порядка 2,5 тыс платежей в месяц по всей компании), проверить насколько корректно поставлены даты в реестре платежей невозможно да и не нужно, так как при составлении не всегда еще есть первичка, не все договора заключены и.т.д.
    Реестр (график) платежей утверждается на 1 месяц каждым ЦФО и ген директором и доводится до казначейства (т.е. нас) до исполнения. Основная проблема возникает в том, что ЦФУ несут заявки за 2 или 1 день до оплаты со служебками на корректировку реестра с точки зрения даты платежа (нужно срочно оплатить раньше, запланировали неверно дату платежа), суммы платежа (первчичка пришла другая, сумма поменялась, но не выбились из статьи в целом). То есть фактически получается, что этот реестр совершенно не работает в том виде в котором он был утвержден первоначально и мы не можем точно спланировать денежные расходные потоки более чем на 1 день вперед –заявки от ЦФУ приходят часто за день до оплаты и мы не может не платить, так как по договору санкции за просрочку ( к примеру, срок оплаты 30 дней после подписания первички, они приносят заявку на 29 день после подписания первички).
    Наказывать ЦФУ за несвоеременную подачу заявок? Но как? Они говорят, что документы к ним пришли только «вчера» и в конце концов у нас тоже нет оснований не платить, так как деньги не счетах есть ( у нас нет кредитов) и больше проблем потом будет с санкциями по договорам. Можно организовать чтобы вся первичка приходила в бухгалтерию сразу, а не к ЦФУ. Тогда будет один независимый центр по учету и получению первички, но кто и как тогда будет наполнять БДДС и реестр? А если первичка кривая, непроверенная самим ЦФУ? Кто будет нести ответственность? Ведь ЦФУ когда «рулят» процессами предоставления первички, они и только они могут более-менее правильно занести в плановый реестр дату платежа.
    Недельные реестры пробовали внедрить, но они проблему даты платежа внутри недели и сроков предоставления заявок не решают. Да и хочется размещать депозиты не только на 1 неделю, но и на 2 и 3. Да вообщем то недельные реестры при таком объеме платежей и территориальной удаленности филиалов – головняк постоянный. Добавлю, что доходная часть БДДС у нас очень точно прогнозируется, так как все покупатели платят по определенным датам и денежный поток здесь организован.
    Поделитесь опытом, как у вас работают месячные реестры (графики) с точки зрения дат платежей и процесса оплаты. Как проверяются «правильность» плановых дат платежей которые поставили ЦФУ при большом объеме платежей? Насколько подробен реестр платежей? За сколько дней подаются заявки на платежи от ЦФУ, какие санкции за несвоевременность итд.

  2. #2
    Член сообщества
    Регистрация
    10.09.2007
    Сообщений
    184

    По умолчанию

    В принципе у нас примерно те же проблемы. Думаю, что организовать этот процесс по учебнику практически нереально. Это Вам еще повезло, что доходная часть БДДС очень точно прогнозируется, у нас там тоже проблемы. Наказывать исполнителей тоже не выход.

  3. #3
    Кандидат
    Регистрация
    29.11.2005
    Сообщений
    33

    Thumbs up

    Тут можно много и долго советовать. Но думаю вам следует первое сделать так чтобы первичка попадала в бухгалтерию сразу (для СчФ установлен срок 5 дней с с момента отгрузки). Так вот если у вас есть система мотивации включите пункт своевременное и качественное представление документов по каждому руководителю ЦФУ (это будут уже их проблемы когда к ним пришла первичка).
    А потом вносите изменения в сроки предоставления заявок на оплату, сначала введите драконовские меры по своевременности представления и качества планирования ДДС, а когда будут видны ошибки, вот тогда соберите руководителей ЦФУ и объясняйте им как лучше организовать процесс и т.д. и т.п.

    Такая ситуация была почти в такой же как у вас компании, особенно проблемы с первичкой, которая опаздывала на 45-60 дней, так как поставщики были мет.заводы.

    С уважением,

Ваши права

  • Вы не можете создавать новые темы
  • Вы не можете отвечать в темах
  • Вы не можете прикреплять вложения
  • Вы не можете редактировать свои сообщения
  •