Показано с 1 по 3 из 3
Тема: Ликвидность в холдинге
-
05.09.2008, 16:01 #1
- Регистрация
- 20.08.2008
- Сообщений
- 6
Ликвидность в холдинге
Дано: Холдинг, состоящий из нескольких оперирующих компаний и УК.
Необходимо составить отчет о его ликвидности.
На данный момент отчет ведется в excel, и содержит данные об остатках на счетах, кредиторке, данные по финансированию ОК и поступлен. из ОК
компания не производственная...
У кого какие мысли, что еще нужно включить в отчет
-
09.09.2008, 17:08 #2
- Регистрация
- 20.08.2008
- Сообщений
- 6
Финансисты отзовитесь, что никто не сталкивался с такой задачей
-
11.09.2008, 11:08 #3
- Регистрация
- 07.08.2008
- Сообщений
- 9
Очевидно, интересует данные о консолидированной ликвидности? Т.е. задолженности компаний внутри холдинга не должны уменьшать ликвидность. Если так, то нужно их взаимоисключить из отчета. Далее, что вы подразумеваете под понятием "кредиторка"? В расчет ликвидности, согласно известным мне определениям, нужно включать не только задолженность поставщикам, но и перед бюджетом, персоналом и прочими контрагентами.
Кроме того, ликвидность принято показывать различного характера. Так называемую "быструю", "текущую" и "абсолютную". Они показывают, соответственно, возможность компании обслуживать свою задолженность в краткосрочном периоде, за счет наиболее ликвидных оборотных активов; среднесрочном - за счет всех оборотных; и немедленно - за счет денежных средств и приравниваемых к ним активов.