Показано с 1 по 26 из 26
-
04.07.2007, 12:01 #1
- Регистрация
- 26.10.2006
- Сообщений
- 24
Как на основе ПУ и ДДС построить баланс???
Уважаемые коллеги!
Стоит задача на основе управленческих отчетов по ДДС и по прибылям и убыткам построить управленческий баланс. Кроме этих отчетов имеются данные только по товарным запасам. Ни дебиторско-кредиторской задолженности в упр. учете не ведется. Также не ведется начислений. Поэтому задача стоит сложная и непонятная. Т.к. до сего времени мне не приходилось заниматься балансом, прошу у вас помощи и подсказки...
Большое спасибо ответившим!
-
04.07.2007, 12:15 #2
- Регистрация
- 09.02.2007
- Сообщений
- 75
Только на основе этих отчетов - никак. Потому что Баланс - это не вариация ПУ и ДДС. У каждого из этих отчетов своя смысловая нагрузка, которые не пересекаются.
Это ДДС косвенный можно составить на основе ПУ и Баланса...
-
04.07.2007, 12:52 #3
- Регистрация
- 12.05.2006
- Сообщений
- 2,180
Сообщение от Dory
Если по начислению - то можно и восстановить. Необходимы будут отчеты за весь период и восстановить можно будет только на конец этого периода.
-
04.07.2007, 13:16 #4
- Регистрация
- 28.11.2005
- Сообщений
- 1,326
Сообщение от Dory
тогда можно будет по этим регистрам баланс собрать.
Хотя...Мне кажется надо сделать те разделы баланса, информация о которых есть сейчас, а потом подумать, откуда вязть недостающие цифры. Ту же дебиторку можно получить путем вычитая из выручки полученных денег от клиентов (с учетом НДС). Есть только входящее сальдо известно, естественно..
-
04.07.2007, 19:07 #5
- Регистрация
- 26.10.2006
- Сообщений
- 24
Никаких регистров накопления у нас нет, т.к. так устроена база данных. Отчет о прибылях и убытках (о ужас) составляется на основе выплат, или статей ДДС. Слово "невозможно" у нас в компании не существует. Поэтому придется составлять по тому, что есть
Не могу понять, как составить. Нераспределенная прибыль/убыток какой статье ПУ соответствует (если вообще соответствует)? Это EBITDA?
-
05.07.2007, 10:40 #6
- Регистрация
- 09.02.2007
- Сообщений
- 75
Dory
Простите, если у Вас такая ситуация с ведением учета, то зачем вам баланс?
про нераспр. прибыль: нет, это не EBITDA, а NI и в балансе она накопленная, а в P&L - за период.
сопротивляйтесь неразумным поручениям
-
05.07.2007, 21:32 #7
- Регистрация
- 28.11.2005
- Сообщений
- 1,326
Сообщение от Dory
в таком случае они что - совпадают и являют собой один и тот же документ?
-
05.07.2007, 21:34 #8
- Регистрация
- 28.11.2005
- Сообщений
- 1,326
есть еще решение........
Инвентаризация. Тотальная
Может чего и соберете
-
08.07.2007, 17:34 #9
- Регистрация
- 26.10.2006
- Сообщений
- 24
Сообщение от Шоломицкая
Противостоять - бесполезно
-
08.07.2007, 17:36 #10
- Регистрация
- 26.10.2006
- Сообщений
- 24
Сообщение от Елена И.
-
08.07.2007, 17:41 #11
- Регистрация
- 25.11.2005
- Сообщений
- 1,138
Сообщение от Dory
-
09.07.2007, 15:14 #12
- Регистрация
- 20.06.2007
- Сообщений
- 22
Возьмите за основу крайний бухгалтерский баланс.
"Экстраполируйте" используя то что есть.
Хотя при таком подходе результат сравним с погрешностью изменений...
-
23.07.2007, 18:19 #13
- Регистрация
- 12.07.2007
- Сообщений
- 92
Баланс? Легко
Сообщение от Шоломицкая
Так что имея в активе два этих отчета (особенно управленческих), баланс составить можно.
Поясняю на примерах.
- самое простое - остаток денежных средств. его просто берем из ДДС и записываем в актив, в раздел "Денежные средства";
- далее займемся выручкой. В ОПУ имеем выручку по начислению (например, 250), в ДДС - по оплате (например, 400). Остаток задолженности покупателей на начало периода = 0. Тогда на конец периода в балансе отражаем в пассиве "Авансы, полученные от покупателей" на сумму 150 у.е. (250 - 400);
- чистая (нераспределенная) прибыль из ОПУ переносится в пассив, в раздел "Собственный капитал" с соответствующим знаком (прибыль увеличивает СК, убыток - уменьшает);
- и так далее постепенно восстанавливаем все статьи...
Последний раз редактировалось A.Megerova; 23.07.2007 в 22:36.
-
23.07.2007, 18:27 #14
- Регистрация
- 12.07.2007
- Сообщений
- 92
Сообщение от Dory
-
25.07.2007, 12:40 #15
- Регистрация
- 26.10.2006
- Сообщений
- 24
Спасибо за ответ. Очень просто и понятно. Попробую составить
А что до учета в организации, так есть различие между бухгалтерским и управленческим учетом. Мы ведем управленческий учет в разрезе движения ден. средств в программе, написанной на базе 1С.
-
25.07.2007, 13:15 #16
- Регистрация
- 12.07.2007
- Сообщений
- 92
Сообщение от Dory
-
25.07.2007, 16:08 #17Сообщение от Dory
а что такое для вас УУ ?
Что на выходе ?
или у вас есть операции, которые не попадают в БУ ?
-
25.07.2007, 16:17 #18
- Регистрация
- 12.07.2007
- Сообщений
- 92
Сообщение от Auk
-
25.07.2007, 18:00 #19Сообщение от A.Megerova
-
26.07.2007, 16:12 #20
- Регистрация
- 26.10.2006
- Сообщений
- 24
Конечно, всякие платежи. В том -то и проблема. Никак на российский бухучет не наложишь. Вот и начинается: построение упр. учета, двойное дублирование управленческим бухгалтерского учета. И прочие финансовые "извращения".
-
26.07.2007, 17:11 #21
- Регистрация
- 12.07.2007
- Сообщений
- 92
Сообщение от Dory
-
26.07.2007, 17:13 #22
- Регистрация
- 12.07.2007
- Сообщений
- 92
И потом, вы не пробовали вместо того, чтобы из управленческих ОПУ и ДДС восстанавливать управленческий баланс, просто скорректировать бухгалтерский баланс с учетом ваших "специфических" операций? Может быть, это было бы проще?
-
26.07.2007, 17:56 #23
- Регистрация
- 26.10.2006
- Сообщений
- 24
Базы у нас несовмещенные, т.е. импортировать данные нельзя. И к сожалению, бух. баланс не дает нам понимания ситуации. Учет бухгалтерский и управленческий ведется раздельно.
-
26.07.2007, 23:06 #24Сообщение от Dory
Ну, есть "белые" операции. Есть "Черные". Ладно.
Давайте вести в отдельной базе только "черные".
В белой вести 2 аналитики: для финотчетности и управленческую.
Сливая 2 базы - получаем полную картину. правда идеология нужна и транспарентная схема...
Real perversion..
-
08.08.2007, 13:36 #25
- Регистрация
- 05.08.2007
- Сообщений
- 1
Позвольте Вас поправить. Баланс есть разность двух отчетов - ОПУ и ДДС. Конечно, при условии, что при составлении первого соблюдается принцип начисления, а второй составляется "по оплате".
далее займемся выручкой. В ОПУ имеем выручку по начислению (например, 250), в ДДС - по оплате (например, 400). Остаток задолженности покупателей на начало периода = 0. Тогда на конец периода в балансе отражаем в пассиве "Авансы, полученные от покупателей" на сумму 150 у.е. (250 - 400)
Соответственно, как указывалось в некотором предыдущем посте:
Необходимы будут отчеты за весь период (функционирования организации) и восстановить можно будет только на конец этого периода.
-
09.08.2007, 12:50 #26
- Регистрация
- 12.07.2007
- Сообщений
- 92
Сообщение от Алексей Юрьевич
Если это грамотный специалист - то он составит баланс (заметьте, не бухгалтерский, а управленческий!, а здесь нормативов-регулятивов, установленных МНС и МинФином нет). Если найдет способ извлечь из недр учетного архива всю недостающую информацию- то целиком и полностью, а если нет - то с известными оговорками.