Показано с 1 по 8 из 8
  1. #1
    Кандидат
    Регистрация
    23.03.2006
    Сообщений
    19

    По умолчанию Ускоренное закрытие месяца

    Уважаемые Коллеги !
    Нашей финансовой службе поставили задачу по разработке новых и оптимизации текущих отчетных процедур с целью ускорить закрытие месяца до 8 числа следующего месяца (сейчас реально 16-20) . В части списания материалов и трудозатрат (по сути это наш внутренний документооборот) алгоритм в целом ясен., но как ускорить процесс поступления первичных документов от внешних поставщиков услуг ? Большая часть документов (акты, счета-фактуры) не приходят ранее 10 числа , если включить эти расходы в следующий отчетный период то будет перекос и несоответствие нормам Ifrs.
    Какое можете порекомендовать решение ?
    сейчас нам приходится формировать резервы, при условии что мы достоверно знаем сумму расхода.

  2. #2
    Кандидат
    Регистрация
    04.12.2006
    Сообщений
    22

    По умолчанию

    Цитата Сообщение от Tarasz
    сейчас нам приходится формировать резервы, при условии что мы достоверно знаем сумму расхода.
    Cовершенно нормальная практика (если "резерв" признать обычной кредиторкой)
    31.03.2007 Dr расход Cr неотфактурованные кредиторы
    01.04.2007 реверс той же проводки на ту же сумму
    Обоснование - предшествующая практика расчетов.

  3. #3
    Кандидат
    Регистрация
    23.03.2006
    Сообщений
    19

    По умолчанию

    Цитата Сообщение от NVO
    Cовершенно нормальная практика (если "резерв" признать обычной кредиторкой)
    NVO спасибо за ответ ! можно пару встречных вопросов:
    А кто у Вас это делает ? Бухгалтерия ? на основании каких документов формируется резерв ? Это делается в бухгалтерском плане счетов или как надстройка в управленческом ?
    Есть ли признак что данная проводка по резерву не попадает в расчет налога на прибыль ?

  4. #4
    Кандидат
    Регистрация
    23.03.2006
    Сообщений
    19

    Question

    Неужели эта тема ни для кого ни является актуальной ?
    Поделитесь опытом пожалуйста , как Вы решаете эту проблему ?

  5. #5
    Новый участник
    Регистрация
    16.11.2006
    Сообщений
    5

    Angry очень актуально

    Цитата Сообщение от Tarasz
    Неужели эта тема ни для кого ни является актуальной ?
    Поделитесь опытом пожалуйста , как Вы решаете эту проблему ?
    Очень актуально!!!! у нас вообще раньше 15 числа ничего не закрывается и самое страшное, что финансисты на местах даже резервы не составляют....
    а причина еще и в том, что здорово влияет человеческий фактор. Переубедить людей в том, что отчетность нужна руководству раньше, а не тогда когда, когда этого хочется местным исполнителям тяжело. Исполнители, как впринципе и всюду, считают, что миром правят они..... И в чем-то они правы, судя по результатам...

  6. #6
    Кандидат
    Регистрация
    23.03.2006
    Сообщений
    19

    По умолчанию

    Поскольку я начал эту тему я ее и продолжу:

    На мой взгляд меры которые необходимо предпринять для "быстрого" закрытия месяца следующие:

    1. Оптимизировать (т.е. ускорить) движение документов внутри компании , поскольку большая часть актов и счетов-фактур визируется и котролируется нашей стороной этот процесс должен быть максимально быстрым , чтобы в бухгалтерию он попадал в течении 1-ого дня.
    2. Обязать поставщиков предоставлять (акты счета-фактуры) в течении 2-3х дней с момента оказания услуги., в противном случае оплата этих услуг переносится на следующий месяц.., например ..,
    3. Кол-во резервов свести к минимуму ., а сделанные сторнировать в следующем периоде автоматически ., чтобы не тратить время на проверку.

    Но это все теория .., а на практике как реально заставить людей не задерживать у себя документы ? тем более что иногда человек в полях а на его столе может собраться целая пачка .., и когда у него будет время тогда он их посмотрит., подпишет и передаст в бухгалтерию.

    По пункту 2 некоторые физически не могут подготовить так быстро документы.., а с некоторыми вообще работаем по предоплате .., так что они вообще никуда не торопятся...., а некоторые очень важные поставщики и им можно все или почти все )

    и все возвращается к чему начали..., делать резервы и не дергаться ?
    Но это уже не пройдет в бухгалтерском учете., значит будут делать другие люди., это значит двойной учет .., эффективность нулевая.

  7. #7

    По умолчанию

    Эх... коллеги...

    нам-бы закрывться 8-го....
    Правда жизни заключается в том что закрываться приходится 2-го!

    Методы Tarasz изложил вполне верно.
    Также бухгалтери приходится строить поставщиков. Проблема, что нших монополистов не очень и построишь.
    Добавлю, что еще закрывам табель пораньше и запускем начисление з.п. в последний или предпоследний день.

    И далее - резервы!
    фишка в том, что для расчета отложенных налогов должен формироваться налоговый баланс. Пока не считаем, но надо....

    Соответственно надо чтобы резервы отразились в бухгалтерии. А потом сторнировать.... И не возиться с двойным учетом.
    Вот над этим и работаем

  8. #8

    По умолчанию

    Похожую проблему решали так:
    В УУ система автоматически делает резерв по счету на оплату.
    После проводки акта/сч-ф резерв сторнируется.

Ваши права

  • Вы не можете создавать новые темы
  • Вы не можете отвечать в темах
  • Вы не можете прикреплять вложения
  • Вы не можете редактировать свои сообщения
  •