Показано с 1 по 14 из 14
-
15.03.2007, 13:08 #1
- Регистрация
- 19.07.2006
- Сообщений
- 15
оборачиваемость дебиторки и денежный поток...есть вопросы.
Добрый день, коллеги.
Возник следующий вопрос (при подготовке бюджетов). Зная оборачиваемость дебиторки за прошлый год, простым среднеарифметическим получаю среднемесячное значение коэффициента. Зная выручку и оборачиваемость ДЗ, пытаюсь (раскрыв формулу), получить оборачиваемость на конец каждого месяца и оплату в этом месяце. получается бред - отрицательная оплата...Где ошибка- не пойму, формулы просты как не знаю что.
Оборач. ДЗ = выручка/ ((ДЗнач+ДЗкон)/2), отсюда
ДЗкон = 2*выручка/оборач.ДЗ - ДЗнач, так?
Дальше, ДЗкон = ДЗнач + выручка - оплата, отсюда:
Оплата = ДЗнач + выручка - ДЗ конеч, так?
понимаю, что засада какая-то элементарная, но никак она у меня не находится. Поэтому рассчитываю на Вашу помощь!
-
15.03.2007, 13:24 #2
Оплата может быть отрицательной только в том случае (согласно формуле), если ваша Дкон будет превышать сумму Днач и выручки.... ..
По-моему, методологически не верно....
Вы должны планировать Дзкон, исходя из определённого уровня оплаты, а в этой формуле - наоборот - хотите узнать величину оплаты, необходимую для достижения величины Дкон... ... Хм....
Ваш ориентир - ОборДЗ, а не величина Дкон.....
Давайте цифровой пример.....
-
15.03.2007, 13:33 #3
- Регистрация
- 19.07.2006
- Сообщений
- 15
давайте сначала объясню, откуда ноги растут у этого вопроса. Я могу спрогнозировать выручку, знаю статистику по обороту дебиторки. а вот как будут платить клиенты, и сколько ежемесячно будет оставаться в ДЗ - наши продажники сказать не могут. Вот и пытаюсь расчитать и деньги, и ДЗ на конец периода сама.
Теперь в цифрах:
Январь:
ДЗ на начало янв = 136
Выручка в янв = 450
оборачиваемость ДЗ - 0,6 (статистика прошлого года, но предполагаю, что и в этом году тенденция сохранится)
Вопрос: как из этих данных определить, сколько мне оплатят в янв, и соответственно, сколько ДЗ будет на нач ферв?
-
15.03.2007, 14:19 #4
Всё, что Вы рассчитаете - будет далеко от действительности. Смысл тогда вообще ЭТО планировать?!....
У Ваших продажников, теоретически, должна быть определённая политика сбора задолженности - типы договоров, типы отсрочек, удельный вес договоров с отсрочкой, предоплатой и т.п.... Т.е. исходя из неё, Вы и могли бы планировать и строить график поступлений.
Если всего этого нет - используйте статистику за определённый период.
При Вашем типа расчёта Дкон должна быть около 1364, что в ДЕСЯТЬ!!! раз выше Днач.!!!
А теперь.. Где логика такого подхода?! Днач+В=586. А где в принципе могут взяться ещё 778 дебиторки?!.....
-
16.03.2007, 08:57 #5
- Регистрация
- 19.07.2006
- Сообщений
- 15
чем богаты, тем и рады...
поэтому и советуюсь - как посчитать нужную мне информацию из имеющихся данных? получается, никак?
-
16.03.2007, 12:11 #6
- Регистрация
- 12.05.2006
- Сообщений
- 2,180
Сообщение от Валентина Тарасова
Д сред = (586+136) /2 = 361. Оборачиваемость = 450/361 = 1,24
Вывод - ваше предположение о сохранении тенденции может быть не верным.
Возможная причина - слишком большой рост продаж.
Предположим - ДЗ дек = 136. и Дсред = 136. Тогда выручка дек = 0.6 * 136 = 82 (!).
Кажется так.
-
16.03.2007, 13:19 #7
- Регистрация
- 19.07.2006
- Сообщений
- 15
Сообщение от Genn
-
16.03.2007, 13:38 #8
- Регистрация
- 12.05.2006
- Сообщений
- 2,180
Сообщение от Валентина Тарасова
-
16.03.2007, 14:57 #9
- Регистрация
- 19.07.2006
- Сообщений
- 15
спасибо, попробую так.
-
16.03.2007, 16:33 #10Сообщение от Genn
-
16.03.2007, 18:48 #11
- Регистрация
- 12.05.2006
- Сообщений
- 2,180
Сообщение от hobo
-
17.03.2007, 10:03 #12
А вообще это все надо ститать от реализации. Составьте нормальный план, проанализируйте договорные отношения, и будет вам счастье+премия
-
19.03.2007, 16:30 #13
- Регистрация
- 19.07.2006
- Сообщений
- 15
все-таки решила сделать так: по оборачиваемости (правда, достаточно детальной - ежемесячной в днях) посчитала нормативную дебиторку, от нее вывела Cf. Сравнила такой прогноз с данными исходя из прогноза выручки и дебиторки на конец периода- расхождение минимальное.
-
20.03.2007, 12:06 #14
- Регистрация
- 09.02.2007
- Сообщений
- 75
в первом приближении мы считали Sf через коэффициенты инкассации, с учетом сезонности.