Финансовый цикл

[Natalie]

При расчете коэффициентов деловой активности финансовый цикл получился отрицательным...Не пойму как такое может быть и что это значит?

[hobo]

Если по мат части:
"Финансовый цикл предприятия представляет собой период полного оборота денежных средств, инвестированных в оборотные активы, начиная с момента оплаты за сырье, материалы и полуфабрикаты, и заканчивая получением денег за отгруженную продукцию.


Продолжительность финансового цикла (или цикла денежного оборота) предприятия определяется по следующей формуле:

ПФЦ = ППЦ + ПОдз – Покз
где
ПФЦ – период финансового цикла, в днях;
ППЦ – период производственного цикла, в днях;
ПОдз – период оборота дебиторской задолженности, в днях;
ПОкз – период оборота кредиторской задолженности, в днях;"

Это из учебника. Соответственно у Вас (ППЦ + ПОдз) < Покз.

Выложите расчет, что бы было понятно как что считается и чего от куда берется.

[Natalie]

Фц=Оц-Окзд=36-39=-3
Оц=Оз+Одзд=10+26=36
Оц-операционный цикл
Оз-оборачиваемость запасов
Одзд-оборачиваемость дебеторской задолженности
Окзд-оборачиваемость кредиторской задолженности

Кредиторская задолженность у нас состоит только из авансов заказчика.

[Андрей Суслов]

чего вы волнуетесь. многие могут вам позавидовать. черной, желчной финансицкой завистью.

шутка такая.

При расчете коэффициентов деловой активности финансовый цикл получился отрицательным...Не пойму как такое может быть и что это значит?

[Natalie]

Получается закупка материалов за счет авансов и плюс мы три дня пользуем деньги заказчика? Так?

[hobo]

У вас все замечательно, вы кредитуетесь за счет заказчиков. Мечта.

[Natalie]

Все поняла. Спасибо