Кредитная политика (стандарты)

[Julia_Ch]

Коллеги, возможно у кого-то есть пример действующей кредитной политики, или хотя бы ее частей (стандартов, методов оценки кредитоспособности покупателей). Желательно с указанием примерного годового оборота компании, для которой эта политика разрабатывалась или применяется (-лась). Буду крайне признательно, если скинете полезные файлы на sincerely_yours@mail.ru Спасибо!

[nchuvakhin]

Давать какие-то рекомендации в такой ситуации тяжело -- непонятно, для кого разрабатывается кредитная политика и какой объем информации Вы имеете о потенциальных клиентах. Кредит краткосрочный или долгосрочный? Клиенты -- физические лица или предприятия? Покупки разовые или повторяющиеся? Насколько тяжело и дорого изъятие товара в случае неуплаты? Возможна ли его повторная реализация после изъятия? С каким дисконтом по отношению к первоначальной цене? И так далее и тому подобное...

[Julia_Ch]

Нужен образец кридитной политики или ее части для клиентов-юрид. лиц для предоставления им краткосрочного коммерческого кредита (сфера услуг). Спасибо.

[nchuvakhin]

Ладно, давайте думать дальше...

Если это сфера услуг, то вопросы изъятия и перепродажи отпадают... Вопрос о характере закупок (разовые или повторные) пока остается...

В общем и целом, кредитная политика в таких случаях должна строиться на двух посылках:

1. Сначала надо определить максимально допустимый лимит кредита на одного контрагента. Клиенты-банкроты обычно создают больше проблем с ликвидностью, чем с прибыльностью (если платежи не поступают вовремя, может возникнуть кассовый разрыв, и компания не сможет платить зарплату, аренду и все такое). Соответственно, главный вопрос: какой у нас сейчас оборотный капитал и сколько дебиторки мы можем потерять до того, как он станет отрицательным? С учетом того, что в России доминирует страновой фактор, возможны массовые дефолты, и лимит кредита на контрагента должен быть установлен в разы меньший, чем максимально допустимые потери.
2. Теперь можно подумать о том, кто из клиентов достоин того, чтобы выставить ему лимит, сопоставимый с максимально допустимым. Правила достаточно простые: все клиенты разбиваются на несколько групп в зависимости от того, что Вы знаете о них и/или об аккуратности их расчетов в прошлом. Клиенты, которые публикуют отчетность по IAS, при прочих равных оцениваются выше, чем клиенты, публикующие отчетность по российским стандартам; последние при прочих равных оцениваются выше, чем клиенты, которые не публикуют отчетность вообще. Клиенты с историей оцениваются по качеству истории, клиенты без истории при прочих равных относятся туда же, что клиенты с плохой историей. При желании это можно оформить в виде таблички: по горизонтали -- Ваша оценка финансового состояния клиента (скажем, cash flow/debt) с поправкой на то, получена ли она из отчетности по IAS или из российской отчетности, по вертикали -- Ваша оценка истории отношений с клиентом (чем больше и чем аккуратнее клиент платил в прошлом, тем она выше).

Примерно так...

[Ives]

Участвовал в разработке кредитной политики для нескольких банков. Для предприятия, по сути, разница незначительная. Образцы КП можно найти в инете (или почтой могу прислать свои старые варианты - чтобы тут не флеймить долгими описаниями)

[Julia_Ch]

Ives, пожалуйста, вышлите старые варианты, в интернете есть образцы, но хочется быть уверенной в их достоверности) Мой адрес - sincerely_yours@mail.ru Большое спасибо!

[Julia_Ch]

Иван, указанные методы подходят для реальных условий работы среднего предприятия, которое не может позволить себя расходовать много ресурсов на создание действующей кредитной политики. А у Вас есть примеры построения кредитного кредитных стандартов на базе 4Cs (character, capacity, capital, conditions)?