график погашения кредита

[o_l_g_a]

Подскажите, пожалуйста, я пишу бизнес-план создания пункта приема макулатуры.

Необходимо дорогое оборудование, которое покупается в кредит, как составить график погашения кредита?

Например, кредит 150 000 руб. под 30% годовых (2,21 % в месяц).

Есть ли какие-либо тонкости при составлении графика погашения кредита, или можно взять нераспределенную прибыль в конце месяца и просто на эту сумму погасить часть долга и так ежемесячно пока задолженность не станет равной 0.

И какую часть выплаченных процентов можно отнести на себестоимость, чем это регламентируется?

[Оксана Яковлева]

Отнесение процентов на себестоимость регламентируется Налоговым Кодексом РФ ст. 269. Для составления графика кредита, кроме знания процентной ставки, необходимо знать срок и форму возврата тела кредита.

[o_l_g_a]

Дело в том, что конкретные условия предоставления кредита пока не известны, необходимо составить общую схему возврата долга.

[Оксана Яковлева]

Ольга, раз конкретные условия ещё не известны, то примите их сами...например кредит на 1 год под 30% годовых с погашением равными долями без льготного периода...

[o_l_g_a]

спасибо,
а как обычно платяться проценты за кредит с предложенными Вами условиями, в конце 1 раз в год, или ежемесячно на оставшуюся сумму?

[Оксана Яковлева]

спасибо,
а как обычно платяться проценты за кредит с предложенными Вами условиями, в конце 1 раз в год, или ежемесячно на оставшуюся сумму?

ежемесячно

[o_l_g_a]

а если у меня 2 первых месяца только затраты, а доходы появляются только на третьем месяце, и я помимо стоимости оборудования беру кредит на покрытие этих затрат, и соответственно погашать кредит могу только с третьего месяца и % выплачивать тоже.
возможен ли такой вариант: беру например 2 млн.руб. в первом месяце, во втором месяце ничего не отдаю, проценты капитализирую за первый месяц, а втретьем месяце начну отдавать проценты и погашать постепенно основную сумму долга?

[galant_cool]

Ольга, вы можете ежеквартально погажать проценты по кредиту.

[Оксана Яковлева]

а если у меня 2 первых месяца только затраты, а доходы появляются только на третьем месяце, и я помимо стоимости оборудования беру кредит на покрытие этих затрат, и соответственно погашать кредит могу только с третьего месяца и % выплачивать тоже.
возможен ли такой вариант: беру например 2 млн.руб. в первом месяце, во втором месяце ничего не отдаю, проценты капитализирую за первый месяц, а втретьем месяце начну отдавать проценты и погашать постепенно основную сумму долга?

Вариант возможен, можно ещё объявить, что первые 2 месяца у Вас льготные...В Вашем случае практические любые фантазии уместны, ведь конкретных условий предоставления заемных средств нет

[o_l_g_a]

а рассчитанная мной процентная ставка в месяц 2,21 % (при 30 % годовых), верно?
я использовала формулу ((1+0,3) в степени 1/12)-1

[Леонидович]

Если процентная ставка сложная, то верно. Если простая, то надо гордовую ставку просто разделить на 12 (если выплаты раз в месяц) - Вам, скорее всего надо именно простую.

По поводу отнесения процентов на себестоимость сейчас, кажется, ставка рефинансирования 12%, где-то слышал, что сверх этого плюс 10%. Итого процентные выплаты в 13,2% можно оносить на себестоимость (насчет 10% не уверен, если кто знает поправьте)

[Nosenko]

возможен ли такой вариант: беру например 2 млн.руб. в первом месяце, во втором месяце ничего не отдаю, проценты капитализирую за первый месяц, а втретьем месяце начну отдавать проценты и погашать постепенно основную сумму долга?

Ольга, вариантов может быть масса. Это как с банком договоритесь.
А формула для расчета процентов такова:
(Остаток ссудной задолженности*годовую процентную ставку/100)/количество дней в году*количество дней в месяце

Например, в январе-месяце (2000000*30/100)/365*31, в феврале будет меньше и т.д.
Обращаю внимание, что это формула расчета простого процента, рассчитывается ежемесячно.
Сложные проценты, проценты с плавающей и фиксированной ставкой рассчитываются по другим формулам.

[o_l_g_a]

огромное спасибо всем за комментарии, у меня получилось примерно так, надеюсь, что правильно

[hobo]

Ольга, на с/с, как написал Леонидович, у вас пойдут проценты в пределах ставки рефинансирования*1,1, итого 13,2.

Напишите альтернативный план- если оборудование брать в лизинг. Там платежи полностью уменьшают налог на Pr. Да и процент 30 великоват мне кажется.
Может погрузчик и пресс можно по ускоренно аморизировать.

[Стас]

огромное спасибо всем за комментарии, у меня получилось примерно так, надеюсь, что правильно

Не показывайте это никому. Разберитесь ка лучше прежде с "начислением" и "оплатой", финансовыми результатами (если считаете все-таки их) и видами деятельности (если хотите все-таки построить движение денежных средств)

[o_l_g_a]

дело втом что при лизинге надо сразу 30% внести и соответственно кредит брать все равно придеться, а еще лизинговые компании не предоставляют оборудование в лизинг если фирма только создана и работает менее года.
а про ускоренно амортизировать можно пожалуйста поподробнее, где почитать что можно и что нельзя и как норма амортизации рассчитывается?

[o_l_g_a]

Не показывайте это никому. Разберитесь ка лучше прежде с "начислением" и "оплатой", финансовыми результатами (если считаете все-таки их) и видами деятельности (если хотите все-таки построить движение денежных средств)

а что конкретно не правильно?

[Nosenko]

если фирма только создана и работает менее года.

Ольга, если Вашей фирме менее года, то под бизнес-план Вам никакой банк денег не даст, если, конечно, у Вас там нет хороших связей.
Но тогда зачем Вам бизнес-план?
Лучше возьмите кредит под залог имущества, ремонт жилья и т.п.

[Стас]

а что конкретно не правильно?

Замечания:
1.Доход = Выручка, поэтому
2.Выручка - Себестоимость = Валовая прибыль
3.Фин.резы строятся по начислениям, движняк денег по оплате,
4.следовательно начисление минус оплата никак не получится начисление, вместо которого должно было бы быть сальдо денежного потока за период.


ЗЫ: формулы я особо не смотрел - лень ....

[o_l_g_a]

а где у меня начисления минус оплата получается начисление?
не совсем понимаю?
с тем что названия показателей немного не верны я согласна (руководители у меня так только понимают)

[Стас]

а где у меня начисления минус оплата получается начисление?
не совсем понимаю?

Показатель "Доход после выплаты %, кредита"

[o_l_g_a]

Показатель "Доход после выплаты %, кредита"

а можно более развернутый ответ, пожалуйста.
я беру разницу между выручкой и затратами, вычитаю от туда уплаченные проценты по кредиту и суммы уплаченные в погашение основной суммы долга и получаю эту строку

[Стас]

а можно более развернутый ответ, пожалуйста.
я беру разницу между выручкой и затратами, вычитаю от туда уплаченные проценты по кредиту и суммы уплаченные в погашение основной суммы долга и получаю эту строку

Иными словами из фин.реза, посчитанному по начислению вычитаете оплату (проценты и кредит) и получаете фин.рез (считаемый по правилам по начислению) в итоге посчитанный непонятно как. Если развернуто, то три мандарина минус один абрикос два баклажана не получится.

[o_l_g_a]

а как надо то?

[Стас]

а как надо то?

А надо определится с тем, что вы все-таки считаете фин.резы или денежные потоки и построить соответствующие отчеты. Потом, при необходимости корректировать отчетность и считать всякие энпиви и тому подобное. Учебники-то откройте.

[hobo]

всякие энпиви и тому подобное.

Там кредит та на год берется, зачем им этим голову забивать? Я бы прямо, без дисконтов сделал.

[Стас]

Там кредит та на год берется, зачем им этим голову забивать? Я бы прямо, без дисконтов сделал.

Да дисконты это уже второй вопрос. А первый - по какому показателю они все-таки хотят решение принять? По бух.прибыли или по остаткам бабла на счетах.