Ускоренное закрытие месяца

Уважаемые Коллеги !
Нашей финансовой службе поставили задачу по разработке новых и оптимизации текущих отчетных процедур с целью ускорить закрытие месяца до 8 числа следующего месяца (сейчас реально 16-20) . В части списания материалов и трудозатрат (по сути это наш внутренний документооборот) алгоритм в целом ясен., но как ускорить процесс поступления первичных документов от внешних поставщиков услуг ? Большая часть документов (акты, счета-фактуры) не приходят ранее 10 числа , если включить эти расходы в следующий отчетный период то будет перекос и несоответствие нормам Ifrs.
Какое можете порекомендовать решение ?
сейчас нам приходится формировать резервы, при условии что мы достоверно знаем сумму расхода.

Цитата:

---

Сообщение от Tarasz

сейчас нам приходится формировать резервы, при условии что мы достоверно знаем сумму расхода.

---

Cовершенно нормальная практика (если "резерв" признать обычной кредиторкой)
31.03.2007 Dr расход Cr неотфактурованные кредиторы
01.04.2007 реверс той же проводки на ту же сумму
Обоснование - предшествующая практика расчетов.

Цитата:

---

Сообщение от NVO

Cовершенно нормальная практика (если "резерв" признать обычной кредиторкой)

---

NVO спасибо за ответ ! можно пару встречных вопросов:
А кто у Вас это делает ? Бухгалтерия ? на основании каких документов формируется резерв ? Это делается в бухгалтерском плане счетов или как надстройка в управленческом ?
Есть ли признак что данная проводка по резерву не попадает в расчет налога на прибыль ?

Неужели эта тема ни для кого ни является актуальной ?
Поделитесь опытом пожалуйста , как Вы решаете эту проблему ?

Цитата:

---

Сообщение от Tarasz

Неужели эта тема ни для кого ни является актуальной ?
Поделитесь опытом пожалуйста , как Вы решаете эту проблему ?

---

Очень актуально!!!! у нас вообще раньше 15 числа ничего не закрывается и самое страшное, что финансисты на местах даже резервы не составляют....
а причина еще и в том, что здорово влияет человеческий фактор. Переубедить людей в том, что отчетность нужна руководству раньше, а не тогда когда, когда этого хочется местным исполнителям тяжело. Исполнители, как впринципе и всюду, считают, что миром правят они..... И в чем-то они правы, судя по результатам...

Поскольку я начал эту тему я ее и продолжу:

На мой взгляд меры которые необходимо предпринять для "быстрого" закрытия месяца следующие:

1. Оптимизировать (т.е. ускорить) движение документов внутри компании , поскольку большая часть актов и счетов-фактур визируется и котролируется нашей стороной этот процесс должен быть максимально быстрым , чтобы в бухгалтерию он попадал в течении 1-ого дня.
2. Обязать поставщиков предоставлять (акты счета-фактуры) в течении 2-3х дней с момента оказания услуги., в противном случае оплата этих услуг переносится на следующий месяц.., например ..,
3. Кол-во резервов свести к минимуму ., а сделанные сторнировать в следующем периоде автоматически ., чтобы не тратить время на проверку.

Но это все теория .., а на практике как реально заставить людей не задерживать у себя документы ? тем более что иногда человек в полях а на его столе может собраться целая пачка .., и когда у него будет время тогда он их посмотрит., подпишет и передаст в бухгалтерию.

По пункту 2 некоторые физически не могут подготовить так быстро документы.., а с некоторыми вообще работаем по предоплате .., так что они вообще никуда не торопятся...., а некоторые очень важные поставщики и им можно все :) или почти все :))

и все возвращается к чему начали..., делать резервы и не дергаться ?
Но это уже не пройдет в бухгалтерском учете., значит будут делать другие люди., это значит двойной учет .., эффективность нулевая.

Эх... коллеги...

нам-бы закрывться 8-го....
Правда жизни заключается в том что закрываться приходится 2-го!

Методы Tarasz изложил вполне верно.
Также бухгалтери приходится строить поставщиков. Проблема, что нших монополистов не очень и построишь.
Добавлю, что еще закрывам табель пораньше и запускем начисление з.п. в последний или предпоследний день.

И далее - резервы!
фишка в том, что для расчета отложенных налогов должен формироваться налоговый баланс. Пока не считаем, но надо....

Соответственно надо чтобы резервы отразились в бухгалтерии. А потом сторнировать.... И не возиться с двойным учетом.
Вот над этим и работаем

Похожую проблему решали так:
В УУ система автоматически делает резерв по счету на оплату.
После проводки акта/сч-ф резерв сторнируется.